2333333 追問(wèn)

2018-11-27 15:52

如果應(yīng)付職工薪酬只有一級(jí)科目，之前企業(yè)繳納的社保費(fèi)一直沒(méi)有在應(yīng)付職工薪酬里面提現(xiàn)，我現(xiàn)在想增加明細(xì)科目也增加不了，一增加的話以前的憑證分錄就改變了，這怎么辦

鄒老師 解答

2018-11-27 15:55

你好，先增加二級(jí)科目，系統(tǒng)會(huì)提示之前發(fā)生的一級(jí)科目發(fā)生額全部計(jì)入新增的第一個(gè)二級(jí)科目，然后再新增一個(gè)二級(jí)科目，做內(nèi)部調(diào)整

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:04

這里支付社保做的是個(gè)人部分，我要怎么去調(diào)呢

鄒老師 解答

2018-11-27 16:07

你好，個(gè)人社保通過(guò)其他應(yīng)收款核算，不通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算啊

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:12

已經(jīng)這樣做了8個(gè)月了

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:13

怎么做內(nèi)部調(diào)整

鄒老師 解答

2018-11-27 16:14

你好，你只需要把應(yīng)付職工薪酬——個(gè)人社保調(diào)整到其他應(yīng)收款就是了 
比如你可以新增一個(gè)科目 221101，個(gè)人社保 
然后增加一個(gè)二級(jí)科目 221102，單位社保，然后在內(nèi)部做一個(gè)正確的調(diào)整分錄

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:19

內(nèi)部正確調(diào)整分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-11-27 16:25

你好，你這個(gè)不屬于內(nèi)部調(diào)整 
因?yàn)閭€(gè)人社保應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他應(yīng)收款，你只需要調(diào)整到其他應(yīng)收款就是了 
內(nèi)部調(diào)整是這樣，比如應(yīng)付職工薪酬，之前沒(méi)有做二級(jí)科目，現(xiàn)在需要增加工資，福利費(fèi)，之前計(jì)入應(yīng)付職工薪酬200，其中這里面工資180，福利費(fèi)20，那么你增加工資明細(xì)，系統(tǒng)就會(huì)把之前計(jì)入應(yīng)付職工薪酬200計(jì)入工資明細(xì)了 
然后做這個(gè)調(diào)整分錄  借；應(yīng)付職工薪酬——工資   20 貸；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi) 20

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:28

可是她這里也沒(méi)有設(shè)置應(yīng)付職工薪酬的2級(jí)明細(xì)呀

鄒老師 解答

2018-11-27 16:29

你好，就是因?yàn)槟阒皼](méi)有設(shè)置二級(jí)科目，你再增加二級(jí)科目，系統(tǒng)就會(huì)有這個(gè)提示

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:31

調(diào)到其他 應(yīng)收款的話，那是借其他應(yīng)收款-社保，貸應(yīng)付職工薪酬-社保嗎

鄒老師 解答

2018-11-27 16:31

你好，是這樣調(diào)整，最好增加三級(jí)明細(xì)，個(gè)人部分

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:44

如果這樣調(diào)的話不是變成其他應(yīng)收款那還有余額嗎，實(shí)際不是沒(méi)有余額了嗎，還有做一筆怎樣的會(huì)計(jì)分錄，還有她企業(yè)部分也沒(méi)有做進(jìn)應(yīng)付職工薪酬里面

鄒老師 解答

2018-11-27 16:45

你好，從職工個(gè)人工資扣除了個(gè)人應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)部分，其他應(yīng)收款就沒(méi)有余額了 
借應(yīng)付職工薪酬——工資   貸；其他應(yīng)收款  
企業(yè)部分需要先計(jì)提，然后支付 
借；管理費(fèi)用等科目  貸；應(yīng)付職工薪酬——社保 
借；應(yīng)付職工薪酬——社保   貸；銀行存款等科目

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:50

我能不能設(shè)置2級(jí)科目之后，把她做的憑證全部沖紅，然后做一筆正確的呢

鄒老師 解答

2018-11-27 16:52

你好，也可以這樣處理

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 16:57

我可不可以反結(jié)賬過(guò)去，修改憑證呀，這樣結(jié)果對(duì)報(bào)表應(yīng)該沒(méi)影響吧

鄒老師 解答

2018-11-27 16:58

你好，可以反結(jié)賬修改憑證，會(huì)影響報(bào)表數(shù)據(jù)變動(dòng)的

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 17:00

可以反結(jié)賬修改憑證，會(huì)影響報(bào)表數(shù)據(jù)變動(dòng)的

鄒老師 解答

2018-11-27 17:01

你好，還有什么疑問(wèn)嗎

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 17:02

涉及到的科目余額結(jié)果不都是一樣嗎，會(huì)影響到報(bào)表數(shù)據(jù)變動(dòng)嗎

鄒老師 解答

2018-11-27 17:03

你好，因?yàn)檎_的是計(jì)入其他應(yīng)收款，而你錯(cuò)誤的計(jì)入應(yīng)付職工薪酬，這樣調(diào)整是會(huì)影響應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款變動(dòng)的 
如果是應(yīng)付職工薪酬內(nèi)部變動(dòng)，調(diào)整就不影響報(bào)表數(shù)據(jù)了

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 17:13

老師，他是支付的時(shí)候已經(jīng)進(jìn)了管理費(fèi)用，那我要怎么改

鄒老師 解答

2018-11-27 17:14

你好，支付的個(gè)人應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的社保，單位計(jì)入了管理費(fèi)用？

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 19:40

我是先把她做的調(diào)整到對(duì)應(yīng)的二級(jí)科目，然后再?zèng)_紅，重新做會(huì)計(jì)分錄 
 
老師，你說(shuō)做這個(gè)調(diào)整分錄 借；應(yīng)付職工薪酬——工資 20 貸；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi) 20那這樣調(diào)整之后2個(gè)明細(xì)科目不是有余額了嗎

鄒老師 解答

2018-11-27 20:20

你好 
內(nèi)部調(diào)整是這樣，比如應(yīng)付職工薪酬，之前沒(méi)有做二級(jí)科目，現(xiàn)在需要增加工資，福利費(fèi)，之前計(jì)入應(yīng)付職工薪酬200，正確的是其中這里面工資180，福利費(fèi)20，那么你增加工資明細(xì)，系統(tǒng)就會(huì)把之前計(jì)入應(yīng)付職工薪酬200計(jì)入工資明細(xì)了 
然后做這個(gè)調(diào)整分錄 借；應(yīng)付職工薪酬——工資 20 貸；應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi) 20 
這樣調(diào)整之后工資就是180的余額，而福利費(fèi)就是20的余額，這樣剛好與需要調(diào)整的結(jié)果一致，不知道這樣講解您是否可以理解 
這樣調(diào)整只是把余額調(diào)整到正確的，而不是說(shuō)這個(gè)調(diào)整之后所有科目余額就都結(jié)平了

2333333 追問(wèn)

2018-11-27 22:56

只是把余額調(diào)整就可以嗎，而不是說(shuō)把發(fā)生額重新調(diào)整過(guò)來(lái)

鄒老師 解答

2018-11-28 08:25

你好，是的，把余額調(diào)整到正確的就可以了