海鳥 追問

2018-11-27 17:13

購買食品開專票

宋生老師 解答

2018-11-27 17:14

你好！你已經(jīng)認證了這個發(fā)票是嗎？ 
借管理費用-福利費等 貸應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出

海鳥 追問

2018-11-27 17:16

那我后邊結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，如何結(jié)轉(zhuǎn)，進項轉(zhuǎn)出是不是要錄在借方

宋生老師 解答

2018-11-27 17:17

您好！不明白你的意思。轉(zhuǎn)出是貸方，進項稅額本身是借方，轉(zhuǎn)出就在貸方了。

海鳥 追問

2018-11-27 17:20

我是想問，在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，還涉及進項稅額轉(zhuǎn)出這個數(shù)字

宋生老師 解答

2018-11-27 17:22

你好！這個不涉及了。這個是有余額的

海鳥 追問

2018-11-27 17:29

老師，那我在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，進項稅額數(shù)字要填減去進項轉(zhuǎn)出的數(shù)字，還是沒有轉(zhuǎn)出前的數(shù)字

宋生老師 解答

2018-11-27 17:33

您好！進項稅額轉(zhuǎn)出是單獨在申報表有一項的。 
你結(jié)轉(zhuǎn)的時候只需要按最終要交的稅結(jié)轉(zhuǎn)就好了。