老江老師 解答

2018-11-27 19:10

你好，賬上形成了應(yīng)收賬款-大海公司？稅務(wù)盯著這個？

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-11-27 19:14

是的，應(yīng)收在貸方，則是預(yù)收，就是查你是否確認了收入

老江老師 解答

2018-11-27 19:15

這個賬務(wù)處理有問題的，當(dāng)初就應(yīng)該直接： 借應(yīng)收票據(jù)  貸銀行存款
現(xiàn)在只能如實向稅務(wù)陳述了

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-11-28 22:12

老師，也不對吧，借應(yīng)收票據(jù)貸銀行存款，那應(yīng)收票據(jù)就留在賬上了，轉(zhuǎn)不走，也沒去貼現(xiàn)，也相當(dāng)把預(yù)收留在賬上了，現(xiàn)在如果如實陳述，得補滯納金，能不能直接轉(zhuǎn)營外收，做為退不回的款確認，交稅平賬呢

老江老師 解答

2018-11-29 06:28

這樣寫：
買入時  借 應(yīng)收票據(jù)  貸 銀行存款
付供應(yīng)商  借 應(yīng)付賬款  貸 應(yīng)收票據(jù)

這個業(yè)務(wù)中并不涉及稅的問題，咱違返的只是票據(jù)法，為什么會有滯納金？

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-11-30 17:35

因為當(dāng)時沒有用銀行存款支付，應(yīng)該是用現(xiàn)金買的，又沒體現(xiàn)在現(xiàn)金上，因為如果沒有內(nèi)賬，哪來這些現(xiàn)金