2333333 追問

2018-11-28 09:42

公司11月份工資12月發(fā)放，如果從11月扣除也是掛其他應(yīng)付款嗎。這樣發(fā)放工資時掛的其他

宋生老師 解答

2018-11-28 09:45

您好！如果是這樣，應(yīng)該是其他應(yīng)收。從他12月發(fā)的工資里面扣。

2333333 追問

2018-11-28 09:54

公司11月份工資12月份發(fā)放，繳納 11月社保從10月扣除就是其他應(yīng)付款對嗎，如果繳納11月份社保從11月份工資里面扣除就應(yīng)該掛其他應(yīng)收款嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 09:56

您好！你10月的工資11月發(fā)。11月社保從11月發(fā)的10月的工資里面扣，就是其他先扣了。再交，計入其他應(yīng)付。

2333333 追問

2018-11-28 10:07

老師，我11月份社保從12月發(fā)的11月工資里面扣除是掛其他應(yīng)收嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 10:11

你好！都是其他應(yīng)付了。

2333333 追問

2018-11-28 11:00

那就是反正扣除個人社保部分再發(fā)工資就是其他應(yīng)付嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 11:09

您好！是的。你可以這樣理解。

2333333 追問

2018-11-28 11:51

老師，可以1月繳納個人的社保從12月份的工資及1月發(fā)放的工資里面扣除嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 11:51

你好！你只能從1個月扣除了。不能扣2次啊

2333333 追問

2018-11-28 14:17

當(dāng)月計提工資跟社保，計提的是不是當(dāng)月應(yīng)發(fā)的工資跟社保，還不是實(shí)發(fā)的上月工資跟社保。

宋生老師 解答

2018-11-28 14:18

您好！計提都是計提當(dāng)月的。只是工資是下月發(fā)，社保是當(dāng)月扣

2333333 追問

2018-11-28 14:32

老師，如果員工8月才開始在公司上班，可以幫員工補(bǔ)交7月社保嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 14:40

您好！看你當(dāng)?shù)厣绫＞郑话闶菚诘谝粋€月扣社保的時候補(bǔ)扣一個月

2333333 追問

2018-11-28 14:47

老師，補(bǔ)交的社保費(fèi)也是需要計提對吧

宋生老師 解答

2018-11-28 14:47

你好！是的。補(bǔ)充計提，然后支付

2333333 追問

2018-11-28 14:50

全部由公司承擔(dān)的，我這樣做對嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 14:53

你好！稅務(wù)上面不會允許都是公司承擔(dān)的。

2333333 追問

2018-11-28 15:01

那我就做一個現(xiàn)金收據(jù)等于收了錢

宋生老師 解答

2018-11-28 15:02

您好！這個最好是不要入稅務(wù)的賬

2333333 追問

2018-11-28 15:40

老師，離職人員走了，不肯補(bǔ)回來怎么辦

宋生老師 解答

2018-11-28 15:43

你好！你是說這個社保？不補(bǔ)回公司？

2333333 追問

2018-11-28 15:47

對的 
 
這是稅務(wù)上可以公司承擔(dān)嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 15:51

你好！不可以。只能個人承擔(dān)，但是你說的這種情況，公司可以計入營業(yè)外支出

2333333 追問

2018-11-28 15:59

如果補(bǔ)收回來了現(xiàn)在，又怎么掛賬

宋生老師 解答

2018-11-28 16:06

你好！如果你已經(jīng)計入營業(yè)外支出了，就沖減營業(yè)外支出

2333333 追問

2018-11-28 16:09

沒有計入

2333333 追問

2018-11-28 16:11

就是補(bǔ)交的后，收回個人代繳的如何掛賬

宋生老師 解答

2018-11-28 16:12

你好！那要看你當(dāng)時扣這個的時候，你是怎么做的分錄。 
正常是借管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款 貸銀行存款 
收到錢，借銀行存款 貸其他應(yīng)收款

2333333 追問

2018-11-28 16:49

應(yīng)付職工薪酬-社保那不用體現(xiàn)了嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 16:52

你好！額，我主要是說那個其他應(yīng)收款。 
公司負(fù)擔(dān)的社保也是借管理費(fèi)用-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 
然后借應(yīng)付職工薪酬-社保 貸銀行存款。

2333333 追問

2018-11-28 17:02

[圖片]這個個人的也計算管理分費(fèi)用嗎

宋生老師 解答

2018-11-28 17:26

您好！不是的。個人部分是計入其他應(yīng)收款

2333333 追問

2018-11-28 20:20

計提補(bǔ)交社保費(fèi)借：管理費(fèi)用-社保723.46貸：應(yīng)付職工薪酬723.46  繳納社保時，借應(yīng)付職工薪酬-社保企業(yè)部分 723.46  其他應(yīng)收款334.58 營業(yè)外支出  18.52 貸：銀行存款嗎

宋生老師 解答

2018-11-29 09:06

您好！你這個營業(yè)外支出是怎么來的？