安琪???? 追問

2018-11-28 12:56

那我后面附工資表、授權委托書、工程清單等資料，然后以人工費打出去不沖突吧

文文老師 解答

2018-11-28 13:00

不沖突的，然后附上發(fā)票的記賬聯(lián)

安琪???? 追問

2018-11-29 07:57

那老師，我怎么做分錄呢？ 
1.就是收到對方公司打給我們的錢，這塊分錄怎么做 
2.然后我們再把這些錢打給班組長，分錄怎么做，不是我們跟班組簽的合同，是對方公司跟甲方簽的合同，應該是相當于把人員掛靠在我們公司上了 
3.然后我們給他們開出對應金額的發(fā)票，分錄怎么做？

文文老師 解答

2018-11-29 09:43

1.借：銀行 貸：應收 
2.借：其他業(yè)務成本  貸：銀行存款 
3.應收  貸：其他業(yè)務收入 貸：增值稅

安琪???? 追問

2018-11-29 09:52

如果我開普票的話，就沒有增值稅了是吧

安琪???? 追問

2018-11-29 09:54

他們打給我們的錢比我們給班組長的錢多一點，有差額，也這么做是吧

文文老師 解答

2018-11-29 11:51

是的，有差額，也這么做

安琪???? 追問

2018-11-29 17:58

老師，我這個掛在項目上的，我打給班組長是不是得走工程施工-合同成本-人工費啊，不走其他業(yè)務收入吧

文文老師 解答

2018-11-29 17:59

建議通過其他業(yè)務成本核算，與其他業(yè)務收入匹配

安琪???? 追問

2018-11-29 18:03

我們每個支出去的錢，都掛在相應的項目上，我們和班組長直接簽的合同就是走人工費，但是這個不是掛在我們公司上嘛，走其他業(yè)務成本，怎么掛項目

文文老師 解答

2018-11-29 18:10

如果要掛項目，走工程施工-合同成本-人工費，建議從工程施工-合同成本-人工費再轉到其他業(yè)務成本，

安琪???? 追問

2018-11-29 18:12

老師，能告訴我一下，這個成本怎么轉嘛？分錄是什么 公司剛開始，好亂

文文老師 解答

2018-11-29 18:18

借：其他業(yè)務成本 貸：工程施工-合同成本-人工費

安琪???? 追問

2018-11-30 07:54

那我這個成本是有對應收入再轉，按項目結轉，還是有沒有都得月末結轉呢

文文老師 解答

2018-11-30 08:42

有對應收入再轉，按項目結轉

安琪???? 追問

2018-11-30 08:54

舉個例子，就是我這個月付一個項目人工費2500，然后這個月收回該項目收入3000，然后月末結轉成本2500是吧，如果下個月收回3000，就下個月結轉成本對吧，那500就不用管了嘛？還是要做分錄呢？

文文老師 解答

2018-11-30 09:08

是的，500不用做分錄，將形成營業(yè)利潤

安琪???? 追問

2018-11-30 09:46

老師，最后一個問題 呈上面的，就是我們不是代發(fā)勞務費嘛？那收到那筆錢現(xiàn)金流量是什么，打出去，現(xiàn)金流量選擇什么？

文文老師 解答

2018-11-30 09:48

收錢，選銷售商品提供勞務收到的現(xiàn)金 
付錢，選購買商品購買勞務支付的現(xiàn)金

安琪???? 追問

2018-12-01 11:54

老師 我們這塊業(yè)務不按項目了，那我月末怎么結轉