追問(wèn)

2018-11-28 18:01

我們開(kāi)發(fā)然后商家入住 我們收取每筆里面的一部分錢(qián)

追問(wèn)

2018-11-28 18:01

有點(diǎn)像美團(tuán)這個(gè)樣子

樸老師 解答

2018-11-28 18:03

你們就是提供服務(wù)，然后抽點(diǎn)是嗎

追問(wèn)

2018-11-28 18:05

對(duì) 我們給他們拍攝然后放在我們的App上面，在app上消費(fèi) ，我們抽點(diǎn)

追問(wèn)

2018-11-28 18:05

這樣的財(cái)務(wù)處理，錢(qián)款打到哪里比較好

追問(wèn)

2018-11-28 18:06

怎樣做賬

樸老師 解答

2018-11-28 18:06

收支兩條線進(jìn)行賬務(wù)處理.代收時(shí):其他應(yīng)付款,代付時(shí),全額沖減其他應(yīng)收款,與實(shí)付的差額計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入.沒(méi)開(kāi)發(fā)票不代表不繳納稅款,代付業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)月需申報(bào)繳納營(yíng)業(yè)稅,不得延期納稅.前提是必須與代付方簽訂服務(wù)協(xié)議,對(duì)代付利潤(rùn)做約定,否則視同銷售,繳納增值稅. 
 
1、代收代付沒(méi)有發(fā)票,可以開(kāi)收據(jù)入賬. 
 
2、收到代收款時(shí) 
 
借:銀行存款 
 
貸:其他應(yīng)付款--代收款 
 
3、支付時(shí),根據(jù)對(duì)方公司開(kāi)具的收據(jù)入賬 
 
借:其他應(yīng)付款--代收款 
 
貸:銀行存款等

追問(wèn)

2018-11-28 18:11

我們交稅只是交其他業(yè)務(wù)收入的稅費(fèi)是這個(gè)意思嗎

樸老師 解答

2018-11-28 18:13

你們最好是申請(qǐng)差額納稅，只要是賺的差價(jià)都交稅

追問(wèn)

2018-11-28 18:14

那這個(gè)和小規(guī)模和一般納稅人有關(guān)系嗎

樸老師 解答

2018-11-28 18:17

基本沒(méi)關(guān)系，反正你們是差額納稅

追問(wèn)

2018-11-28 18:19

那就是錢(qián)打到我們公司的公戶上，借銀行存款貸其他應(yīng)付款  付給商家借其他應(yīng)付款貸銀行存款 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)   這個(gè)樣子是嗎

樸老師 解答

2018-11-28 18:20

嗯嗯，但是這個(gè)應(yīng)該算你們的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入吧

追問(wèn)

2018-11-28 18:20

那開(kāi)給消費(fèi)者的發(fā)票由商家開(kāi)嗎

樸老師 解答

2018-11-29 09:48

你們給消費(fèi)者開(kāi)，商家給你們開(kāi)

追問(wèn)

2018-11-29 09:52

我們給消費(fèi)者開(kāi) 不就要確認(rèn)這個(gè)收入了嘛

追問(wèn)

2018-11-29 09:56

我們是小規(guī)模納稅人 不能抵扣

樸老師 解答

2018-11-29 10:02

你用差額征稅就可以了，去稅局辦理差額征稅

追問(wèn)

2018-11-29 10:13

那整體的賬務(wù)處理流程是怎樣的呢

樸老師 解答

2018-11-29 10:45

（1）全額確認(rèn)收入與銷項(xiàng)稅額 
 
借：銀行存款  
 
  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
 
    應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅1 
 
（2）確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及應(yīng)交增值稅差額抵減 
 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  
 
  應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅 2 
 
  貸：應(yīng)付職工薪酬———應(yīng)付工資  
 
    應(yīng)付職工薪酬———五險(xiǎn)一金  
 
（3）實(shí)際繳納增值稅的計(jì)算 
 
實(shí)際繳納數(shù)=應(yīng)交增值稅1-應(yīng)交增值稅2

追問(wèn)

2018-11-29 10:49

怎么貸應(yīng)付職工薪酬 不是應(yīng)該是銀行存款

樸老師 解答

2018-11-29 10:52

交社保就是貸社保

追問(wèn)

2018-11-29 11:13

那就是和之前所說(shuō)的其他應(yīng)付款就沒(méi)有關(guān)系了？

樸老師 解答

2018-11-29 11:22

你可以不做社保這個(gè)，商家給你開(kāi)了成本票你付款的時(shí)候就計(jì)入其他應(yīng)付款 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  
 
  應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅 2 
 
  貸：其他應(yīng)付

樸老師 解答

2018-11-29 11:23

這都只是大概的業(yè)務(wù)分錄，具體的你還要根據(jù)你的實(shí)際業(yè)務(wù)來(lái)做分錄

追問(wèn)

2018-11-29 11:26

那整體就是  收到款項(xiàng) 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款   確認(rèn)全額收入 借：銀行存款 貸：主營(yíng)和稅費(fèi)  確認(rèn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 稅費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款       是這樣子嘛

樸老師 解答

2018-11-29 12:04

可以的，讓他給你開(kāi)票

追問(wèn)

2018-11-29 12:05

可是商家不給開(kāi)票呢

樸老師 解答

2018-11-29 12:06

不給你開(kāi)票你怎么給他打款

追問(wèn)

2018-11-29 12:07

那像是滴滴這種 司機(jī)也沒(méi)有說(shuō)需要給滴滴公司開(kāi)發(fā)票吧

樸老師 解答

2018-11-29 12:23

滴滴公司可以算作勞務(wù)，然后申報(bào)就可以了，算成工資也不用開(kāi)票，你們跟滴滴也不一樣呀