Sunny 追問

2018-11-29 09:13

老師，購買方呢？已經(jīng)認(rèn)證了，還需要做賬嗎？

鄒老師 解答

2018-11-29 09:14

你好，購買方需要認(rèn)證，需要做賬 
然后把取得的負數(shù)進項發(fā)票做購進相反分錄處理

Sunny 追問

2018-11-29 09:15

老師，您說對方開完負數(shù)發(fā)票再給我們發(fā)過來？

鄒老師 解答

2018-11-29 09:16

你好，是的，銷售方開具負數(shù)發(fā)票，需要把負數(shù)發(fā)票的第二聯(lián)，第三聯(lián)給到購買方的

Sunny 追問

2018-11-29 09:19

老師，在收到負數(shù)發(fā)票之前先不用做相反分錄吧？ 
收到再做？現(xiàn)在按照正常的的做賬就可以了？

鄒老師 解答

2018-11-29 09:19

你好，收到負數(shù)發(fā)票做購進相反分錄

Sunny 追問

2018-11-29 09:20

那現(xiàn)在這個月已經(jīng)認(rèn)證了，那就做抵扣了？還是進項稅轉(zhuǎn)出？

鄒老師 解答

2018-11-29 09:22

你好，這個月抵扣，取得負數(shù)進項發(fā)票做購進負數(shù)，而不是 進項稅額轉(zhuǎn)出

Sunny 追問

2018-11-29 09:35

購買 
借：工程施工-合同成本-間接費用 688.79 
       應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅110.21 
貸：庫存現(xiàn)金 799 
收到負數(shù)發(fā)票 
借：工程施工-合同成本-間接費用 -688.79 
     應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅-110.21 
貸：庫存現(xiàn)金- 799 
老師，是這樣嗎？ 
還有就是對方開負數(shù)發(fā)票在認(rèn)證平臺也是顯示負數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2018-11-29 09:42

你好，是這樣做分錄 
是的