擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 09:32

那這交了還退回嗎？可是明明一直還是虧損的狀態(tài)嗎，只是現(xiàn)在盈利了冰山一角，都不足以抵消呢

宋生老師 解答

2018-11-29 09:33

您好！匯算清繳如果有多交了，是可以退的。

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 09:34

什么叫多交了，就是說我現(xiàn)在盈利繳納的稅款，都可以退嗎？

宋生老師 解答

2018-11-29 09:40

您好！對了，你本年累計是盈利還是虧損

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 09:44

如果本年累計是虧損，那肯定不用交稅的吧，但是本年累計是盈利的呢，就要交稅嗎？有什么區(qū)別?。慷椰F(xiàn)在的季度企業(yè)所得稅申報表，填寫數(shù)據(jù)的時候，好像有本期金額欄的，但是申報完成，就不顯示本期金額欄，只顯示本年累計欄的

宋生老師 解答

2018-11-29 09:57

你好！是的。不同的會計制度，利潤表會有點差異。 
如果你本年累計現(xiàn)在有盈利，就要先交，比如先交了1萬。然后匯算清繳出來，你只需要交8000.或者你彌補以前虧損后不用交了，那么這1萬就是多交了。就要退

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 09:58

可是，本來我現(xiàn)在盈利的8萬，跟虧損的100萬，來說都是不用交一分錢的呢

宋生老師 解答

2018-11-29 10:00

您好！你本年累計盈利了8萬。 
然后之前年度累計虧損100萬？

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 10:05

是的，老師，我就是第四季度盈利的8萬，問到時候報季度的時候，要不要交稅？或者說系統(tǒng)會自動拿去年底可彌補虧損的100萬，和這個作比較，然后報表提示不用交稅的嘛？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:06

你好！正常是不會彌補虧損，只會按本年累計的金額來算稅。但是老師也看到過有的省份是會有彌補虧損的。

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 10:22

那就算我這盈利的8萬就是本年累計的，那要不要交稅呢？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:23

您好！這個就要先交稅了。

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 10:25

老師，平時的盈利，就不能彌補以前虧損的嗎？我到去年為止虧損100萬，今年就盈利8萬，按理綜合來說，我不應(yīng)該交這個稅，但是現(xiàn)在預(yù)繳了，那什么可以退回來呢？怎么退呢？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:36

您好！是的。正常是不能彌補的了。你匯算清繳有多交了稅，稅務(wù)局會通知你申請退稅。

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 10:41

稅局還會通知，不是我們自己去申請嗎？

宋生老師 解答

2018-11-29 10:42

你好！是的。他會通知，然后你申請

擁抱星空的唯美 追問

2018-11-29 11:06

這樣哦，老師，那這么說，只要平時盈利，就要按應(yīng)納稅所得額的25%去交稅了，等到匯算清繳的時候，如果全年盈利（假如在去年虧損數(shù)額的范圍內(nèi)），那么主表第21行那里就要填能夠彌補虧損的數(shù)據(jù)，或者全年虧損，這兩種情況下，匯算清繳都是不用再交稅的，而且前面這本年累計季度上繳納的稅款，還是可以申請退回的，對嗎？

宋生老師 解答

2018-11-29 11:15

您好！是的。就是這樣理解的了。