周 追問(wèn)

2018-11-29 15:31

不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎

鄒老師 解答

2018-11-29 15:32

你好，沒(méi)有取得收入之前不需要結(jié)轉(zhuǎn)，只需要做預(yù)交稅款分錄

周 追問(wèn)

2018-11-29 15:35

老師:是不是開票時(shí)做直接做:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅貸方，這樣做就平了

鄒老師 解答

2018-11-29 15:38

你好，是的  
開具發(fā)票就  借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
這樣一借一貸就平了

周 追問(wèn)

2018-11-29 15:38

剛才軟件提示應(yīng)交增值稅不是明細(xì)科目，還要在應(yīng)交增值稅下設(shè)個(gè)明細(xì)呢，

鄒老師 解答

2018-11-29 15:38

你好，那你可以增加這個(gè)三級(jí)明細(xì)  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（小規(guī)模應(yīng)交增值稅）