 追問

2018-11-30 11:46

就是抵扣不了啊，這個(gè)是減免的，然后一直有留底，馬上就到期了

岳老師 解答

2018-11-30 12:20

如果期限內(nèi)認(rèn)證并申報(bào)，不會(huì)再有期限的。

 追問

2018-11-30 12:21

期限內(nèi)認(rèn)證不了，3月就一年了。沒什么銷項(xiàng)。留底還比較多

岳老師 解答

2018-11-30 12:24

請(qǐng)注意：無論現(xiàn)在有沒有銷項(xiàng)稅額，只要取得發(fā)票未超過360天，當(dāng)然可以認(rèn)證；認(rèn)證通過立即申報(bào)。好的，銷項(xiàng)稅額不夠，沒關(guān)系，以后期間繼續(xù)抵扣，沒有限制了。

 追問

2018-11-30 12:26

但是老師，減免稅不是要你交稅款才能減免嘛。我那張票就屬于減免稅款

 追問

2018-11-30 12:26

而且金稅公司所開的那張專票是不需要認(rèn)證的

岳老師 解答

2018-12-01 10:15

按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定，企業(yè)初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用以及繳納的技術(shù)維護(hù)費(fèi)允許在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的，按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目（小規(guī)模納稅人應(yīng)借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目），貸記“管理費(fèi)用”等科目。
什么時(shí)候有稅額了，什么時(shí)候抵減。這個(gè)也沒有期限的。

 追問

2018-12-01 10:19

其中有張專票，金稅公司說360天有效期。

岳老師 解答

2018-12-01 10:20

360天 是指認(rèn)證期限。您不是說不認(rèn)證嗎？

 追問

2018-12-01 10:23

咨詢金稅公司她說不認(rèn)證那張專票，直接抵扣。但是又有個(gè)360天的期限

岳老師 解答

2018-12-01 10:27

沒有的，那不叫“抵扣”，叫“抵減“。