莊老師 解答

2018-12-01 10:54

付工程款，借預(yù)付賬款，貸銀行存款

安琪???? 追問

2018-12-01 10:56

那月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本，掛靠我們是不按項(xiàng)目分的，分錄怎么做？

安琪???? 追問

2018-12-01 10:58

之前有的老師讓我做，借:銀行存款，貸:應(yīng)收賬款，打出去做，借:其他業(yè)務(wù)成本，貸:銀行存款，發(fā)票來(lái)時(shí)，做借:應(yīng)收賬款，貸:其他業(yè)務(wù)收入，增值稅

莊老師 解答

2018-12-01 11:08

你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一暫估成本，貸預(yù)收賬款

安琪???? 追問

2018-12-01 11:17

那我發(fā)票開出來(lái)，做借:預(yù)收賬款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？還有一個(gè)問題，預(yù)收賬款是發(fā)票沒開出來(lái)且收回款，應(yīng)收賬款是先開出來(lái)發(fā)票，人家再打款是這個(gè)意思嗎？

莊老師 解答

2018-12-01 11:33

你好，就是有這樣的意思

安琪???? 追問

2018-12-02 20:52

老師，問你一個(gè)問題，就是，對(duì)方公司安裝人員掛在我們公司上，然后他們每個(gè)月給我們打安裝人員的勞務(wù)費(fèi)給我們，提供給我們工資表，我們?cè)俅蚪o安裝班組長(zhǎng)，有授權(quán)委托書，我們給他們開工程安裝費(fèi)發(fā)票，我是做1.借：銀行 貸：預(yù)收
給安裝班組打出去2.借：其他業(yè)務(wù)成本  貸：銀行存款
然后我12月開出發(fā)票做
3.預(yù)收貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：增值稅
，11月還沒開發(fā)票，只做了前兩步，那我月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？老師

莊老師 解答

2018-12-02 21:02

你好，月末沒有開票，暫估做收入

安琪???? 追問

2018-12-02 21:05

怎么做這個(gè)分錄

莊老師 解答

2018-12-02 21:10

你好，借預(yù)收賬款，貸其他業(yè)務(wù)收入一暫估入賬

安琪???? 追問

2018-12-02 21:11

那我做的那兩個(gè)分錄正確嘛？那月末還用結(jié)轉(zhuǎn)成本嘛？

莊老師 解答

2018-12-02 21:12

你上面做的分錄可以

安琪???? 追問

2018-12-02 21:20

那老師，我這個(gè)月開了發(fā)了是不是要沖回來(lái)，應(yīng)該怎么做分錄 謝謝

莊老師 解答

2018-12-02 22:13

你好，沖銷暫估入賬，重新做，

莊老師 解答

2018-12-02 22:14

借預(yù)收賬款，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)

安琪???? 追問

2018-12-02 22:23

那我其他業(yè)務(wù)收入下面要設(shè)兩個(gè)二級(jí)科目，一個(gè)是暫估入賬，一個(gè)是工程項(xiàng)目了，對(duì)吧老師

莊老師 解答

2018-12-02 22:45

你好，可以這樣設(shè)置