聽～ 追問

2018-12-01 14:02

是去年買的，今年12月份才開始建賬，只有固定固定資產(chǎn)，銀行卡余額15.8，這個固定資產(chǎn)怎么入能試算平衡

宋生老師 解答

2018-12-01 14:04

你好！你建賬的時候賬是平的嗎

聽～ 追問

2018-12-01 14:07

正在建，只錄了固定資產(chǎn)，不平

宋生老師 解答

2018-12-01 14:07

你好！你在建不能這樣。你要先盤點一下現(xiàn)有的數(shù)據(jù)，然后做一個平衡的資產(chǎn)負(fù)債表，然后開始建，把這個表的數(shù)據(jù)作為期初數(shù)來。

聽～ 追問

2018-12-01 14:27

比如銀行存款15 固定資產(chǎn)20000實收資本200000庫存商品10000，我手里就這幾個數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債表怎么填才能平

宋生老師 解答

2018-12-01 14:32

您好！你這個平不了。你要找出之間的差額是什么。
如果只是自己內(nèi)部核算，就可以把差額計入未分配利潤

聽～ 追問

2018-12-01 15:04

放入未分配利潤？我先假設(shè)入了一筆20萬的銀行存款，和實收資本一起，買了固定資產(chǎn)和庫存商品，最后把17萬多的銀行存款又走出來，放到了待處理財產(chǎn)損益，這樣就平了，按照這個最后出來的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)都沒錯，就是多了17萬多的其他非流動資產(chǎn)

宋生老師 解答

2018-12-01 15:12

你好！你并沒有多啊。因為本身就有這個待處理財產(chǎn)損益存在

聽～ 追問

2018-12-01 15:13

那這個差額放到未分配利潤里？

宋生老師 解答

2018-12-01 15:14

你好！按你后面說的這個
先假設(shè)入了一筆20萬的銀行存款，和實收資本一起，買了固定資產(chǎn)和庫存商品，最后把17萬多的銀行存款又走出來，放到了待處理財產(chǎn)損益，這樣就平了，按照這個最后出來的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)都沒錯，
是是沒有差額的，不需要放入未分配利潤

聽～ 追問

2018-12-01 15:18

這樣走賬可以是嗎，我第一次建賬，還是個已經(jīng)開業(yè)一年的帳

宋生老師 解答

2018-12-01 15:22

您好！操作上是可以這樣，但是如果是給稅務(wù)的賬不建議這樣