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學徒
于2018-12-01 17:04 發(fā)布 ??1342次瀏覽
徐阿富老師
職稱: 中級會計師
2018-12-01 17:05
你好,這個可以補提的
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前三個季度沒有計提營業(yè)稅金及附加,直接做了繳納的分錄,第四季度可以補提嗎
答: 你好,這個可以補提的
第二,第三個季度沒有計提營業(yè)稅金及附加,直接做了繳納的分錄,第四季度可以補提嗎?怎么做會計分錄
答: 你好,可以補計提。借:稅金及附加 貸:應交稅費-城建稅/**稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
2016年第四季度的營業(yè)稅及附加沒有計提就直接申報了,那我可不可以2017年只做一個計提,把那個稅金計提了
答: 可以的
利潤表中稅金及附加本期金額是代表已繳納的嗎?去年第四季度的印花稅沒有計提,今年1月份直接繳納了,需要補計提嗎?
討論
2022年補計提2019年四季度未計提的營業(yè)稅金及附加,繳納稅金憑證當年已做?
老師,2018年1月計提了2017年第四季度的稅金及附加138.72元,當月繳納了,4月計提了當年第一季度的稅金及附加223.16元,已經(jīng)繳納了,7月計提了第三季度稅金及附加46.85元,已經(jīng)繳納了,12月份計提了第四季度的稅金及附加371.24元,未繳納。2018年匯算清繳的時候稅金及附加是不是=223.16+46.85+371.24=641.25元呢?可是利潤表的稅金及附加卻是138.72+641.25=779.97,匯算清繳總表稅金及附加那欄我應該填哪個數(shù)啊
在做10月份賬時,補計第三季度稅金及附加,第三季度增值稅用計提嗎?
老師你好,公司是小規(guī)模納稅人上季度交了增值稅,當時沒有計提稅金及附加,這個季度可以補計提嗎?補計提分錄怎么做?
徐阿富老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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