胖丁 追問

2018-12-03 16:49

就是進的我們需要買的貨

宋生老師 解答

2018-12-03 16:53

您好！你可以借庫存商品 應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅） 貸應付賬款等

胖丁 追問

2018-12-03 17:00

噢。。那下個月如果抵扣了，怎么做賬呀

宋生老師 解答

2018-12-03 17:04

您好!借應交稅費-應交增值稅（進項稅）貸應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅）

胖丁 追問

2018-12-03 17:06

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2018-12-03 17:08

你好！不用客氣的了。

胖丁 追問

2018-12-04 08:48

老師，那結(jié)轉(zhuǎn)的時候怎么辦？

宋生老師 解答

2018-12-04 08:58

您好！你是說增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)嗎

胖丁 追問

2018-12-04 09:10

對的，是代認證進項稅結(jié)轉(zhuǎn)

宋生老師 解答

2018-12-04 09:17

你好！這個不用結(jié)轉(zhuǎn)的了。你借庫存商品 應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅） 貸應付賬款等
借應交稅費-應交增值稅（進項稅）貸應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅）
就已經(jīng)平了。沒有余額了

胖丁 追問

2018-12-04 10:07

那如果我這個月借：應交稅費-代認證進項稅，然后過后2個月一直沒有認證，那不是這2個月一直都掛在代認證進項稅額中，不是一直都用余額嗎

宋生老師 解答

2018-12-04 10:08

你好!是的。沒有認證就先掛著