妍婧 追問

2018-12-03 20:31

調(diào)整2018年10月15日銀付1憑證
借：管理費用 55.21 借方紅字
    借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額 55.21 借方藍(lán)字
這樣才能借貨平？

妍婧 追問

2018-12-03 20:35

記2個借？什么科目只能借方，什么科目只能寫貨方，如何區(qū)分？

bamboo老師 解答

2018-12-03 20:35

對的 這樣做 借貸平 而且符合你沖銷管理費用

妍婧 追問

2018-12-04 14:28

如果是轉(zhuǎn)1憑證結(jié)轉(zhuǎn)油卡充值款，借：預(yù)付賬款4297.12  貨：管理費用3672.75  應(yīng)交稅費-增值稅進(jìn)項624.37  借貨方混記了，如何調(diào)整，摘要和分錄如何填寫？

bamboo老師 解答

2018-12-04 14:30

摘要 調(diào)整某月某號憑證
做一份對應(yīng)的紅字分錄 然后做一份正確的
借：預(yù)付賬款 -4297.12
     貸：管理費用 -3672.75 
          應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額 -624.37

借：管理費用 3672.75
     應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額 624.37
   貸：預(yù)付賬款 4297.12

妍婧 追問

2018-12-04 14:36

分兩個憑證嗎？一個沖銷一個是更正？

bamboo老師 解答

2018-12-04 14:38

分兩份憑證 一份沖銷 一份做正確的

妍婧 追問

2018-12-04 17:45

預(yù)付賬款掛錯供應(yīng)商？借：預(yù)付賬款A(yù)公司500  貨：銀行存款500   ；應(yīng)借：預(yù)付賬款B公司500；如果寫什么分錄和摘要調(diào)整？

bamboo老師 解答

2018-12-04 17:51

掛錯供應(yīng)商的話 摘要寫調(diào)整某月某號憑證 
分錄
借 預(yù)付賬款—A 借方紅字
 貸 預(yù)付賬款 ——B 借方藍(lán)字

妍婧 追問

2018-12-04 18:08

原來也不能直接借：預(yù)付賬款B藍(lán)字，貨：預(yù)付賬款A(yù)藍(lán)字？

bamboo老師 解答

2018-12-04 18:10

什么意思 沒看明白