Z 追問

2018-12-04 13:27

代理會計按自己遍的工資表申報，跟實際發(fā)放工資的銀行單據(jù)對不上

Z 追問

2018-12-04 13:30

代理會計11月才來拿公司9.10的單據(jù)，然后9-10月的個稅她早就申報完了，然后她把銀行發(fā)放的工資單據(jù)做提現(xiàn)，她在做一次現(xiàn)金發(fā)放工資

方老師 解答

2018-12-04 14:31

以前的可以不做調(diào)整，以后按實際工資申報個稅就可以。

Z 追問

2018-12-04 15:18

老師，如果發(fā)放工資1-11月份都是當月工資當月發(fā)，12月份的時候工資1月份發(fā)，那我1月份申報個人所得說的時候稅收所屬期跟收入所屬期如何填寫

方老師 解答

2018-12-04 16:59

1月份應申報12月發(fā)放11月的工資，正常所得是11月，稅款12月，申報在1月。

Z 追問

2018-12-04 17:08

1-11月當月工資當月發(fā)，12月的1月發(fā)，12月就沒有實際工資發(fā)放了，那1月份怎么申報

方老師 解答

2018-12-04 21:58

 對于采用“當月扣繳當月申報”的扣繳義務人，區(qū)分以下情形進行申報調(diào)整：

 （一）本月（2018年11月申報期）內(nèi)尚未辦理11月份稅款所屬期扣繳申報的扣繳義務人，請在確認稅款所屬期為10月的扣繳申報已準確完成的前提下，停止辦理11月份稅款所屬期扣繳申報，并于2018年12月1日至15日期間，正常辦理11月份稅款所屬期的扣繳申報。

 （二）本月（2018年11月申報期）內(nèi)已辦理11月份稅款所屬期扣繳申報的扣繳義務人，請在確認稅款所屬期為10月和11月的扣繳申報已準確完成的前提下（無須更正或作廢已經(jīng)申報無誤的扣繳申報表），停止在2018年12月扣繳申報期內(nèi)辦理12月份稅款所屬期的扣繳申報，并于2019年1月1日至15日期間，正常辦理12月份稅款所屬期的扣繳申報。


這個是廈門的操作要求你可以參考一下，然后再問一下當?shù)氐纳陥笫窃趺匆蟮摹?/p>