???? style???? 追問

2018-12-06 09:38

我們公司是銷售LED顯示屏等，現(xiàn)在有個工程項目只負責拆除，這個工程已經(jīng)開票出去6萬多10個點的，我不知這筆業(yè)務(wù)怎么處理，開票出去怎么做，成本怎么做

鄒老師 解答

2018-12-06 09:39

你好 
開具的發(fā)票  借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
發(fā)生的成本借；工程施工——合同成本  貸；銀行存款等科目

???? style???? 追問

2018-12-06 09:46

老師，你好！我們在成本這塊沒有發(fā)票，全部人工做事的，結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借主營業(yè)務(wù)成本貸什么，怎樣做好呢，我是說外賬這塊

鄒老師 解答

2018-12-06 09:51

你好
人工這樣處理 
借；工程施工——合同成本   貸；應(yīng)付職工薪酬
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；工程施工——合同成本

???? style???? 追問

2018-12-06 10:01

我直接可以這樣嗎，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬

鄒老師 解答

2018-12-06 10:06

你好，不可以，應(yīng)當先通過工程施工科目歸集，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

???? style???? 追問

2018-12-06 14:09

老師，我們不是建筑公司，我們是商貿(mào)企業(yè)，這個月新增一個安裝服務(wù)行業(yè)稅種開票
，是計勞務(wù)成本什么更好，分錄怎么做好

鄒老師 解答

2018-12-06 14:12

你好，商業(yè)企業(yè)，有提供安裝服務(wù)，發(fā)生的成本 就需要計入工程施工核算的 ，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

???? style???? 追問

2018-12-06 17:16

老師，你好，商貿(mào)企業(yè)銷售和安裝分開簽合同是不是分開核算收入和成本，那沒有分開簽合同簽在一起不用分開核算吧

鄒老師 解答

2018-12-06 17:17

你好，銷售，安裝需要分別核算的