哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 10:42

借：勞務(wù)成本貸：銀行 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本？

鄒老師 解答

2018-12-05 10:43

你好
借；勞務(wù)成本   貸應(yīng)付職工薪酬
借；應(yīng)付職工薪酬   貸銀行存款
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；勞務(wù)成本

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 10:46

普惠制幼兒園也這樣集嗎

鄒老師 解答

2018-12-05 10:48

你好，是的，是這樣計(jì)提，支付，結(jié)轉(zhuǎn)的

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 11:02

還需要把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？

鄒老師 解答

2018-12-05 11:04

你好，需要的，需要把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，這樣主營(yíng)業(yè)務(wù)成本期末才沒有余額

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 11:16

老師，我計(jì)提下月工資發(fā)放當(dāng)月工資按理說(shuō)應(yīng)付工資科目應(yīng)該?余額吧，我的怎么是平的呢？

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 11:22

我計(jì)提下月工資應(yīng)付工資期末不是應(yīng)該有余額嗎？我的帳怎么余額為0呢

鄒老師 解答

2018-12-05 11:27

你好，通常是計(jì)提當(dāng)月工資，而不會(huì)是計(jì)提下個(gè)月工資，發(fā)放是上個(gè)月
能提供一下你單位應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬？

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 11:30

計(jì)提當(dāng)月發(fā)放上月以后，如果當(dāng)月和上月的工資金額一樣那么應(yīng)付工資就是平的對(duì)嗎

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 11:31

我繞不過(guò)彎來(lái)了

鄒老師 解答

2018-12-05 11:33

你好，是的，在沒有計(jì)提當(dāng)月工資之前，發(fā)放了上個(gè)月工資，應(yīng)付職工薪酬科目余額就是0的

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 11:44

老師，7月才建的帳，這樣做對(duì)吧

鄒老師 解答

2018-12-05 11:46

你好，發(fā)放貸方不是成本，而是庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款科目

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 11:48

這樣的話8月的應(yīng)付工資是平的，這樣對(duì)嗎？按我得理解8月不是應(yīng)給有提及沒有發(fā)放的余額嗎？

鄒老師 解答

2018-12-05 11:50

你好，如果只有這個(gè)分錄是平的
如果又計(jì)提了8月份的，那期末就有8月份計(jì)提沒有支付 的金額的

哈嘍未來(lái) 追問

2018-12-05 12:14

我最后一個(gè)分錄就是計(jì)提8月得工資

鄒老師 解答

2018-12-05 12:49

你好，那做了3筆分錄之后，應(yīng)付職工薪酬期末余額就是8月份計(jì)提而沒有支付的工資金額