靜若繁花 追問

2018-12-05 17:37

具體分錄呢？

文老師 解答

2018-12-05 17:44

繳納社保的時(shí)候 借其他應(yīng)收款貸銀行存款，扣工資的時(shí)候，借應(yīng)付職工薪酬--工資貸其他應(yīng)收款。

靜若繁花 追問

2018-12-06 08:22

如果幫員工繳納了社保后發(fā)現(xiàn)上月的社?；鶖?shù)有變動(dòng)，員工現(xiàn)金補(bǔ)足了個(gè)人該繳納的社保，分錄怎么做？

文老師 解答

2018-12-06 12:07

就是個(gè)人承擔(dān)的部分是吧，那應(yīng)該原來有掛賬其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款，現(xiàn)在就借銀行存款或庫存現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款

靜若繁花 追問

2018-12-06 12:37

不是，現(xiàn)在是這么一個(gè)情況，員工應(yīng)該是7月份開始繳納社保，但是他個(gè)人要求把六月份的社保交了，六月份的社保費(fèi)用全部由他自己承擔(dān)，發(fā)放7月份工資的時(shí)候把6月份的社保費(fèi)用扣除了，但是呢，少扣除了一部分費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用下個(gè)月收員工 的現(xiàn)金補(bǔ)足。就是現(xiàn)在分錄怎么弄？

文老師 解答

2018-12-06 12:38

借庫存現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款

靜若繁花 追問

2018-12-06 12:39

之前扣除的分錄呢

文老師 解答

2018-12-06 12:41

借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款銀行存款等