???? ??? 追問

2018-12-06 15:37

一般像這樣租賃 是房東交城建稅 房產(chǎn)稅 個稅這些嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-06 15:38

你好，是的，房東繳納的

???? ??? 追問

2018-12-06 15:43

那如果是 我們跟房東簽合同 然后沒有寫房東要開票給我們 那稅是我們自己交？我們自己交我這樣子分錄做對了嗎？我這是去年的房租 分季交 但是一直沒開票 這個月才去開三個季度的票

徐阿富老師 解答

2018-12-06 15:46

你好，這個稅費是個人抬頭的，不能稅前扣除，分錄做這里也可以，但是最好是做營業(yè)外支出科目去

???? ??? 追問

2018-12-06 15:51

但是我們財務(wù)主管說 個稅放在營業(yè)外支出 涉及到企業(yè)所得稅 讓我做在管理費用-稅金 我這樣計提的時候沒有寫個稅 在繳稅的分錄的時候直接進的管理費用 可以嗎？

徐阿富老師 解答

2018-12-06 15:52

你好，計入管理費用也不能稅前扣除的啊。不是一樣的啊

???? ??? 追問

2018-12-06 15:53

老師 我其實不懂稅前扣除是什么意思

徐阿富老師 解答

2018-12-06 15:55

就是不能作為費用扣減利潤，在計算所得稅時這筆支出要加上去算利潤，因為這個不是你企業(yè)應(yīng)該開支的

???? ??? 追問

2018-12-06 15:58

但是 我們還是酒店還沒有開業(yè) 還沒有收入只有費用跟在建工程被

徐阿富老師 解答

2018-12-06 16:00

你好，現(xiàn)在不抵扣，以后可以的啊，有彌補虧損可以放以后抵

???? ??? 追問

2018-12-06 16:02

就是我現(xiàn)在放在管理費用里面 到時候還是不能抵扣 還是要踢出來的意思對嗎

徐阿富老師 解答

2018-12-06 16:04

你好，對的，就是這個意思沒錯

???? ??? 追問

2018-12-06 16:26

好的 謝謝老師 那我這個完稅憑證 可以當(dāng)繳稅分錄的附件嗎

徐阿富老師 解答

2018-12-06 16:28

你好，這個可以做附件的，