想的幾簡單 追問

2018-12-06 17:02

哦，我說錯了，是收到客戶的專票，但是我沒有拿去認證，那這個月可以抵扣嗎，不可以抵扣的話分錄，賬務要怎么做呢，包括增值稅的結轉

小宋老師 解答

2018-12-06 17:04

你好，收到的當月認證抵扣的直接計入進項稅額，當月不認證的計待認證進項，當月認證后補抵扣的計待抵扣進項。

想的幾簡單 追問

2018-12-06 17:32

分錄要怎么做，借：管費   借：進項-待抵扣進項    是嗎?   那月底增值稅結平和下月怎么做分錄下呀

小宋老師 解答

2018-12-06 17:34

不用結轉，認證抵扣才結轉。