藍(lán)冰 追問

2018-12-07 14:47

圖片中的進(jìn)項(xiàng)稅哪些需要轉(zhuǎn)出？

馬老師 解答

2018-12-07 14:48

所有餐費(fèi)的專票都不能抵扣增值稅，住宿費(fèi)是干嘛的住宿費(fèi)

藍(lán)冰 追問

2018-12-07 14:49

住宿費(fèi)是員工出差在外面過夜，酒店開的發(fā)票

馬老師 解答

2018-12-07 14:51

差旅費(fèi)中的進(jìn)項(xiàng)可以！

藍(lán)冰 追問

2018-12-07 14:53

我就不懂了，上個(gè)月就這些進(jìn)項(xiàng)，為什么還要轉(zhuǎn)出11500.13，我覺得這些都是能抵扣的呀，除了餐費(fèi)。老師，您幫我看看哪些不能抵扣？

馬老師 解答

2018-12-07 14:55

除了餐費(fèi)都能抵扣 ，你們是什么行業(yè)？？你一般計(jì)稅還是簡易計(jì)稅

藍(lán)冰 追問

2018-12-07 14:58

我們公司是個(gè)旅游景點(diǎn)

藍(lán)冰 追問

2018-12-07 14:59

應(yīng)該是一般納稅人吧，好幾個(gè)稅率，門票收入3%，娛樂項(xiàng)目6%，賣商品16%。

馬老師 解答

2018-12-07 14:59

那你們估計(jì)是差額的簡易計(jì)稅 所以進(jìn)項(xiàng)的不得抵扣，交增值稅按照3%

藍(lán)冰 追問

2018-12-07 15:00

不懂，能說的詳細(xì)一點(diǎn)嗎

馬老師 解答

2018-12-07 15:02

就是服務(wù)業(yè)增值稅應(yīng)該是6%的稅率，但是你們選擇的簡易計(jì)稅增值稅就是3%。這樣的就不能抵扣！

藍(lán)冰 追問

2018-12-07 15:04

不能抵扣的話，進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該全部轉(zhuǎn)出吧？為什么沒有全部轉(zhuǎn)出？

馬老師 解答

2018-12-07 15:07

那你現(xiàn)在問的賬實(shí)誰做的你問原因！

馬老師 解答

2018-12-07 15:08

你旅游項(xiàng)目有關(guān)的吃住行，接團(tuán)費(fèi)，簽證的進(jìn)項(xiàng)都不能抵扣！