ID 追問

2018-12-08 16:15

就是在學(xué)堂買了課程

鄒老師 解答

2018-12-08 16:16

你好，你可以這樣處理
 借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)      貸；銀行存款等科目

ID 追問

2018-12-08 16:17

那進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣嗎？

鄒老師 解答

2018-12-08 16:18

你好，如果是一般納稅人，取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是可以認(rèn)證抵扣的

ID 追問

2018-12-08 16:20

這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-12-08 16:21

你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng) 稅額）   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅