行っている 追問(wèn)

2018-12-08 21:13

但是結(jié)賬數(shù)據(jù)不平，結(jié)不了呀

行っている 追問(wèn)

2018-12-08 21:15

資產(chǎn)負(fù)債表，期初數(shù)不需要調(diào)整嗎，

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 21:18

您好，通過(guò)以前年度損益調(diào)整處理賬務(wù)，數(shù)據(jù)怎么會(huì)不平呢？資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)據(jù)不需要調(diào)整了。是不是您沒(méi)有把以前年度損益調(diào)整的科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目??？

行っている 追問(wèn)

2018-12-08 21:24

哦，嗯啊

行っている 追問(wèn)

2018-12-08 21:25

那利潤(rùn)表怎么調(diào)整哦

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 21:25

您好，哦，那您把以前年度損益調(diào)整科目余額，再結(jié)轉(zhuǎn)一步到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目就行了。

行っている 追問(wèn)

2018-12-08 21:30

哦，做這樣一個(gè)憑證就可以了，其他都不要?jiǎng)恿?/p>

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 21:31

您好，利潤(rùn)表需要調(diào)整以前年度數(shù)據(jù)，這個(gè)要看是調(diào)整的哪一年的數(shù)據(jù)來(lái)調(diào)整了。其他都不需要?jiǎng)恿恕?/p>

行っている 追問(wèn)

2018-12-08 22:08

調(diào)整17年，具體怎么操作

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 22:11

您好，那就是調(diào)整17年的利潤(rùn)表相關(guān)調(diào)整事項(xiàng)的金額和利潤(rùn)數(shù)據(jù)，以及18年末利潤(rùn)表的上年數(shù)就行了。

行っている 追問(wèn)

2018-12-08 23:26

具體怎么操作，就是把多出的數(shù)據(jù)，填寫在利潤(rùn)表得那一行，那一行數(shù)據(jù)要改動(dòng)，籠統(tǒng)的說(shuō)法，拿到利潤(rùn)表還是不知道填寫在哪里

王雁鳴老師 解答

2018-12-08 23:43

您好，比如說(shuō)，調(diào)整增加2017年管理費(fèi)用，那就做分錄，借；以前年度損益調(diào)整，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，調(diào)整上年利潤(rùn)表本年數(shù)據(jù)中的管理費(fèi)用項(xiàng)目，增加管理費(fèi)用金額，相應(yīng)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減少，利潤(rùn)總額減少，凈利潤(rùn)減少。再調(diào)整2018年度利潤(rùn)表上年數(shù)據(jù)，相應(yīng)的上年度管理費(fèi)用項(xiàng)目管理費(fèi)用增加，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減少，利潤(rùn)總額減少，凈利潤(rùn)減少。

行っている 追問(wèn)

2018-12-09 07:33

不懂呀，越聽(tīng)月不會(huì)操作，老師你主要教我，比如，要調(diào)整的內(nèi)容，第一步分錄怎么做，第二步，表格怎么改動(dòng)，等，想地鐵導(dǎo)航那樣，不然你這樣籠統(tǒng)說(shuō)了，我根本不會(huì)操作，不知道，先改什么，下一步再怎么做，在哪個(gè)地方做

行っている 追問(wèn)

2018-12-09 07:34

不好意思，字打錯(cuò)了，像地圖導(dǎo)航一樣，

王雁鳴老師 解答

2018-12-09 11:08

您好，麻煩您先告訴我，您會(huì)編制利潤(rùn)表嗎？如果想解決這個(gè)問(wèn)題，需要您會(huì)編制年度利潤(rùn)表。否則，我給您怎么說(shuō)，您可能都不明白。如果您會(huì)編制的話，麻煩您把一個(gè)年度利潤(rùn)表發(fā)到我的郵箱，wym5912@163.com，我再舉例子給您解答，您看如何？

行っている 追問(wèn)

2018-12-09 12:43

現(xiàn)在利潤(rùn)表都是做賬軟件系統(tǒng)自動(dòng)生成的

王雁鳴老師 解答

2018-12-09 13:00

您好，那如果是調(diào)整以前年度損益的時(shí)候，就很難自動(dòng)生成了，需要人工自己手動(dòng)調(diào)整的。

行っている 追問(wèn)

2018-12-09 13:03

哦，那老師你告訴我如何人工動(dòng)手調(diào)節(jié)，是不是把需要調(diào)整的項(xiàng)目數(shù)據(jù)，在對(duì)應(yīng)的欄內(nèi)相加或者相減

王雁鳴老師 解答

2018-12-09 13:14

您好，是的，假設(shè)12月使用銀行存款，支付上年度沒(méi)有支付的租賃費(fèi)10萬(wàn)元，收到發(fā)票，不考慮其他稅費(fèi)，第1步，在12月做分錄，借；以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用，10萬(wàn)元，貸：銀行存款，10萬(wàn)元，同時(shí)，借；利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，10萬(wàn)元，貸；以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用，10萬(wàn)元。第2步，年底結(jié)賬出具利潤(rùn)表時(shí)，在利潤(rùn)表上年數(shù)的管理費(fèi)用項(xiàng)目上加10萬(wàn)元，其他數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算。第3步，年底結(jié)賬時(shí)，出具所有者權(quán)益變動(dòng)表，在本期金額前期差錯(cuò)更正未分配利潤(rùn)列，填寫負(fù)數(shù)10萬(wàn)元，其他數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算，這就行了，其他都不用處理的。

行っている 追問(wèn)

2018-12-09 15:13

懂了，非常感謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-12-09 15:15

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。

行っている 追問(wèn)

2018-12-09 15:58

慢點(diǎn)好評(píng)，我要把老師給我處理的方法筆記做一下哦

王雁鳴老師 解答

2018-12-09 16:00

您好，沒(méi)關(guān)系，您慢慢的記錄吧，謝謝。