徐徐 追問(wèn)

2018-12-12 15:24

是不是留底部分進(jìn)項(xiàng)稅額不結(jié)轉(zhuǎn)，只結(jié)轉(zhuǎn)需要抵扣的那部分進(jìn)項(xiàng)

徐徐 追問(wèn)

2018-12-12 15:26

但是這個(gè)月也有銷(xiāo)項(xiàng)稅額，只是銷(xiāo)項(xiàng)稅額小于本月進(jìn)項(xiàng)稅額，如果不結(jié)轉(zhuǎn)那銷(xiāo)項(xiàng)稅額還是要繳納？

辜老師 解答

2018-12-12 15:22

你還有留底進(jìn)項(xiàng)稅的話(huà)，月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)

辜老師 解答

2018-12-12 15:24

可以不結(jié)轉(zhuǎn)的，借方余額就是你的留底增值稅額

辜老師 解答

2018-12-12 15:24

可以都不用結(jié)轉(zhuǎn)，你下期要繳納增值稅時(shí)，一并結(jié)轉(zhuǎn)

辜老師 解答

2018-12-12 15:33

你銷(xiāo)項(xiàng)稅小于進(jìn)項(xiàng)稅，你是不用繳納增值稅的，可以不用結(jié)轉(zhuǎn)