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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2018-12-13 13:40

抵減增值稅稅額, 
  借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)   291.54
借:管理費用   -291.54

借,應交增值稅未交增值稅,借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)
月末時候增值稅進項稅額和銷項稅額按下面圖片處理,你繳納的時候次月做借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款就可以。

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相關問題討論
您好!不用了,只需要在一個地方交
2017-10-20 11:13:59
嗯嗯是的,是不包括的,因為預繳增值稅的時候預繳了附加稅。
2019-11-07 11:31:40
附加稅沒有單獨的預繳表,在申報表里有一項預繳填寫金額就可以了
2019-03-06 14:06:34
抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 291.54 借:管理費用 -291.54 借,應交增值稅未交增值稅,借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 月末時候增值稅進項稅額和銷項稅額按下面圖片處理,你繳納的時候次月做借應交稅費-未交增值稅 貸銀行存款就可以。
2018-12-13 13:40:03
同學你好,不做抵扣預繳: 借應交附加200 貸 預繳附加–北京200——這筆分錄,預繳稅款在交稅時申報表是抵的;
2021-02-05 16:14:52
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