我們上月進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有認(rèn)證 稅控盤(pán)里 顯示的是未認(rèn)證 現(xiàn)在金稅三期我們報(bào)稅的時(shí)候 上面顯示的進(jìn)項(xiàng)稅是我們認(rèn)證完的本期應(yīng)繳納稅額就是多出來(lái)銷(xiāo)項(xiàng)稅沒(méi)有認(rèn)證的那部分

答： 您好，沒(méi)有應(yīng)繳納的銷(xiāo)項(xiàng)稅額計(jì)算公示就是這么算的=本期銷(xiāo)項(xiàng)稅額減去本期認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額

初次購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)及稅控鑰匙開(kāi)專(zhuān)票還有服務(wù)費(fèi)開(kāi)普票，這個(gè)怎么做分錄是一般納稅人，并且發(fā)票已認(rèn)證假設(shè)我銷(xiāo)項(xiàng)稅額17256.63，進(jìn)項(xiàng)稅額14182.98，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出29.91，應(yīng)納稅額3103.56，應(yīng)納稅額減征額540（稅控盤(pán)技術(shù)維護(hù)費(fèi)280普票，稅控盤(pán)160專(zhuān)票 ，稅控鑰匙100專(zhuān)票），本期應(yīng)交稅額2563.56（結(jié)轉(zhuǎn)稅額，完整的分錄怎么寫(xiě)）

答： 您好，對(duì)應(yīng)分錄為借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）17256.63 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）29.91 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）14182.98 應(yīng)繳稅費(fèi)-未交增值稅3103.56 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅540 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅款)540

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

為本月銷(xiāo)項(xiàng)5000-進(jìn)項(xiàng)稅2000-購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)的820元，繳納2180元增值稅，現(xiàn)在要把銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)分別轉(zhuǎn)到未交增值稅中，相差820元稅控盤(pán)的錢(qián)，怎么辦？

答： 期末結(jié)轉(zhuǎn) 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2180 只需要做一筆這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄的