angle 追問

2018-12-14 10:27

是的

樸老師 解答

2018-12-14 10:29

應該是你們給掛靠人打工程款，為什么還反過來了

angle 追問

2018-12-14 10:32

不是有資質的一方收到工程款嘛，就是相當于自營，收到被靠方打過來的錢，我們給他們發(fā)工資，出材料款

angle 追問

2018-12-14 10:32

收到掛靠方發(fā)過來的錢

樸老師 解答

2018-12-14 10:33

那你們的做工程收到的錢，不是掛靠方給你打的，這個錢你要給掛靠方的

樸老師 解答

2018-12-14 10:34

借：銀行存款

       貸：預收賬款

完工結算后

借：預收賬款

       貸：工程結算收入
借：工程結算成本

       貸：應付賬款 / 預付賬款 等

最后結轉

借：工程結算收入

       貸：本年利潤

借：本年利潤

       貸：工程結算成本 
稅金也要計提一下

angle 追問

2018-12-14 17:32

不對啊，老師，我們是有資質的一方，收到掛靠方打來的工程款，我們給他們出材料款和工資呢

樸老師 解答

2018-12-14 17:32

那你做工程成本就可以了

angle 追問

2018-12-14 17:37

是做主營業(yè)務成本呢

angle 追問

2018-12-14 17:37

但是我收到他們掛靠方發(fā)過來的工程款，這筆怎么寫分錄，我糾結這個

angle 追問

2018-12-14 17:37

打過來的

樸老師 解答

2018-12-14 18:00

掛靠方為啥給你打，你應該給掛靠方打

angle 追問

2018-12-14 18:03

就是走一流程，掛靠方打工程款過來，讓我們出材料款和工資，

angle 追問

2018-12-14 18:03

出工資和材料款是計入成本

angle 追問

2018-12-14 18:04

那收到工程款怎么寫分錄

樸老師 解答

2018-12-14 18:38

借銀行存款貸工程結算收入

angle 追問

2018-12-15 12:00

#提問#老師，建筑公司第一次申報，一般納稅人填財務報表報送是季還是填月呢

angle 追問

2018-12-15 12:01

但是7月份就有業(yè)務發(fā)生，所以我的資產負債表是7到11月份的

樸老師 解答

2018-12-17 08:56

資產負債表就是累計下來的

angle 追問

2018-12-17 08:56

那利潤表呢