四毛呀 追問

2018-12-14 10:13

12月11日并補(bǔ)交了稅款稅局說要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄該怎么做呢？

bamboo老師 解答

2018-12-14 10:21

同學(xué) 你好
請問你有什么問題

四毛呀 追問

2018-12-14 10:24

這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做

bamboo老師 解答

2018-12-14 10:25

轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額 進(jìn)入相應(yīng)資產(chǎn)的成本 你收到發(fā)票的分錄怎么做的 可以寫一下么

四毛呀 追問

2018-12-14 10:43

借：庫存商品   8663.8
 應(yīng)付稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）1386.2
      貸：銀行存款  10050

四毛呀 追問

2018-12-14 10:46

轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢

bamboo老師 解答

2018-12-14 10:48

借：庫存商品 1386.2
    貸：應(yīng)付稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 1386.2

四毛呀 追問

2018-12-14 11:17

但是這張發(fā)票就作廢了，對方公司應(yīng)該不會(huì)補(bǔ)票了，聯(lián)系不上了，之前的庫存商品應(yīng)該轉(zhuǎn)出作廢嗎？

四毛呀 追問

2018-12-14 11:31

麻煩老師看下這張圖片

bamboo老師 解答

2018-12-14 11:33

可以跟對方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系 看對方聯(lián)系不上是什么原因  如果是對方關(guān)停之類的話 讓對方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)給你出證明 這發(fā)票金額可以在稅前列支 如果不能 那就轉(zhuǎn)出之前的庫存商品

四毛呀 追問

2018-12-14 12:27

如果轉(zhuǎn)出之前的庫存商品的分錄該怎么做呢

四毛呀 追問

2018-12-14 12:29

借：庫存商品    -8663.8
 應(yīng)付稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）1386.2
      貸：銀行存款  -7277.6會(huì)計(jì)分錄這樣做可以嗎

bamboo老師 解答

2018-12-14 12:36

借：庫存商品 -8663.8
應(yīng)付稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）-1386.2
貸：營業(yè)外支出  10050 借方藍(lán)字

四毛呀 追問

2018-12-14 15:17

你的會(huì)計(jì)分錄是這樣表述嗎？

四毛呀 追問

2018-12-14 15:18

麻煩老師看下這個(gè)圖片

bamboo老師 解答

2018-12-14 15:21

是一樣的意思 只是我用的紅字 一般這種情況都是紅字分錄

四毛呀 追問

2018-12-14 15:33

這樣的意思

四毛呀 追問

2018-12-14 15:38

然后，再補(bǔ)個(gè)這個(gè)會(huì)計(jì)分錄就可以了對嗎？

四毛呀 追問

2018-12-14 15:40

老師再看下這個(gè)分錄

bamboo老師 解答

2018-12-14 15:46

剛那筆分錄就包括了所有 不用另外再做別的了 不涉及到銀行存款