崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 08:53

老師好，您的意思如果是今年的，在明年4月30號(hào)之前開(kāi)都可以嗎

玲老師 解答

2018-12-16 08:55

您好 是的 成本發(fā)票在匯算清繳前回來(lái)都可以稅前扣除  有匯算清繳課程講 可以看 一下

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 08:59

情況是這樣的，18年9月開(kāi)了800萬(wàn)咨詢服務(wù)票給A公司，3季度申報(bào)將800萬(wàn)入了收入，在利潤(rùn)表那塊兒填了700萬(wàn)成本，12月開(kāi)回400萬(wàn)個(gè)體工作室開(kāi)回來(lái)的票我是想做成本的，那另外300萬(wàn)是不是年底前一定要開(kāi)回來(lái)呢

玲老師 解答

2018-12-16 09:08

您好 300萬(wàn)匯算清繳前回來(lái)就可以在當(dāng)年稅前扣除

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 09:18

老師我再確定一下，如果是19年3月開(kāi)票也可以做在18年的成本是嗎？

玲老師 解答

2018-12-16 09:23

您好 是的，300萬(wàn)匯算清繳前回來(lái)就可以在當(dāng)年稅前扣除

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 09:24

好的謝謝老師，具體我會(huì)計(jì)處理的分錄怎么做呢

玲老師 解答

2018-12-16 09:45

19年收到18年發(fā)票時(shí)  借 借：以前年度損益調(diào)整    貸：銀行存款

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 09:50

18年不用會(huì)計(jì)分錄是嗎？謝謝老師

玲老師 解答

2018-12-16 09:53

18年你不是記成本了嗎？你報(bào)填寫利潤(rùn)表 沒(méi)做賬嗎？

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 09:54

現(xiàn)在還沒(méi)開(kāi)賬，也沒(méi)接觸過(guò)企業(yè)匯算清繳，所以剛剛有去想學(xué)習(xí)一下

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 09:55

當(dāng)時(shí)申報(bào)是老板要求，所以我想把發(fā)票拿回來(lái)就好了，結(jié)果他要退后，所以請(qǐng)教老師了

玲老師 解答

2018-12-16 09:56

您好 您最好去看一下原來(lái)的賬。

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 09:57

之前都是零申報(bào)，剛開(kāi)始做

玲老師 解答

2018-12-16 09:58

您好 以前沒(méi)有賬就需要補(bǔ)賬

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 10:12

是的，他的業(yè)務(wù)就是從九月開(kāi)始，一下子就開(kāi)了800多萬(wàn)的票出去，然后對(duì)方打了對(duì)公賬戶500萬(wàn)其他打進(jìn)個(gè)人，季報(bào)的時(shí)候就是我說(shuō)的，所以我不了解了

玲老師 解答

2018-12-16 10:13

您好 還是要具體看業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 然后根據(jù)實(shí)際 業(yè)務(wù)來(lái)做賬  公款進(jìn)個(gè)人賬戶是有風(fēng)險(xiǎn)的

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 10:19

是的，所以我想讓票據(jù)上能盡量做的合理一些

玲老師 解答

2018-12-16 10:23

您好 可以看一下學(xué)堂亂賬整理課程 和建賬課程

崢嶸歲月 追問(wèn)

2018-12-16 10:23

好的，我先學(xué)習(xí)再來(lái)請(qǐng)教老師，老師辛苦了

玲老師 解答

2018-12-16 10:24

不客氣的 如果您這個(gè)問(wèn)題已解決請(qǐng)點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！