red???? 追問

2018-12-16 21:34

好的，謝謝王老師
還有我剛剛用積分跟您提問了個(gè)問題，被答掉了。
就是：
企業(yè)同地區(qū)同行業(yè)增值稅稅負(fù)率平均值為0.967%
本企業(yè)本期增值稅稅負(fù)率為0.37%
1、請(qǐng)問稅負(fù)率低該怎么辦（本期購(gòu)入了一套價(jià)值比較高的辦公家具）
2、一般如何根據(jù)行業(yè)平均稅負(fù)率合理安排下期需要認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額呢？

王雁鳴老師 解答

2018-12-16 21:41

您好，不客氣，1，沒問題的，因?yàn)楫吘故琴?gòu)入固定資產(chǎn)造成的稅負(fù)率低，據(jù)實(shí)處理即可。2，關(guān)于這個(gè)問題，我還是主張以事實(shí)為依據(jù)，不需要刻意的去控制稅負(fù)，現(xiàn)在建議一套賬操作，所以沒有必要去考慮這個(gè)問題。

red???? 追問

2018-12-16 21:45

那請(qǐng)教一下王老師，稅負(fù)是怎么控制的？想學(xué)習(xí)一下經(jīng)驗(yàn)方法

王雁鳴老師 解答

2018-12-16 21:58

您好，如果單說這個(gè)稅負(fù)的控制方法，也就是在當(dāng)月收入一定的基礎(chǔ)上，去計(jì)算需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額或者進(jìn)項(xiàng)稅金額。根據(jù)公式，稅負(fù)率=應(yīng)交稅費(fèi)/收入，推導(dǎo)出，稅負(fù)率=（本年累計(jì)已交稅金+本月收入計(jì)算出的銷項(xiàng)稅-需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅）/本年累計(jì)收入，通過這個(gè)公式可以求出需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，那么需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額（不含稅）=需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅/增值稅率。這您能看懂嗎？

red???? 追問

2018-12-17 11:02

需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額（不含稅）=需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅/增值稅率
老師：增值稅稅率是怎么計(jì)算出來的呢？

王雁鳴老師 解答

2018-12-17 11:07

您好，增值稅率就是您的購(gòu)進(jìn)發(fā)票上的增值稅率，或者您銷售發(fā)票上的增值稅率。

red???? 追問

2018-12-17 11:20

我有6%和16%兩種稅率，意思也要分開計(jì)算嗎

王雁鳴老師 解答

2018-12-17 11:23

您好，如果有兩種稅率的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那就是去對(duì)稅額了，或者分開計(jì)算一下，都可以的。