喜哈哈 追問

2018-12-18 10:01

老師，本月如果不認(rèn)證，那這筆費(fèi)用可以做到本月嗎？是不是必須認(rèn)證了才能確定當(dāng)期費(fèi)用。

張艷老師 解答

2018-12-18 10:02

1、可以的，沒有問題的。
2、認(rèn)證了，只是要確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）而已。

喜哈哈 追問

2018-12-18 10:05

老師，那我本月按照您的方法
借：管理費(fèi)用等--油費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：銀行存款等
本月做報(bào)表時(shí)就不用填留抵稅了吧。

喜哈哈 追問

2018-12-18 10:06

下月如果有銷項(xiàng)稅額時(shí)，我再認(rèn)證，我又該怎么做分錄

張艷老師 解答

2018-12-18 10:17

下月認(rèn)證抵扣時(shí)，再做
借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
       貸  應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額