趙文軍 追問

2018-12-18 18:40

第二季度沒有利潤還需要填附表？

徐阿富老師 解答

2018-12-18 18:55

你好，沒如果累計虧損的，可以不填

趙文軍 追問

2018-12-18 18:55

那匯算清繳的時候要填嗎

徐阿富老師 解答

2018-12-18 19:05

你好，匯算清繳有盈余有所得額要填的

趙文軍 追問

2018-12-18 20:23

因為我一直以為本年累計金額這一列反應(yīng)的是一年4個季度合計，因為第一季度的12行減免所得稅額是1191.59，累計金額欄也自然是1191.59，到了第二季度，只有一列本年累計金額，12行的減免所得稅額確是0了，不是應(yīng)該也是1191.59嗎？不然為什么叫本年累計金額呢

徐阿富老師 解答

2018-12-18 20:25

你好，是的，所得稅申報表是填累計數(shù)的   1，是不是2季度虧損，2有盈余是不是沒有填附表

趙文軍 追問

2018-12-18 20:26

2季度是利潤總額-3883

徐阿富老師 解答

2018-12-18 20:28

你好，那就不用填了，所以是空白，這個問題，白天在上面也有說了

趙文軍 追問

2018-12-18 20:36

那第三季度利潤總額10000的話，那12行本年累計數(shù)1500嗎，到了第四季度如果又虧損，本年累計數(shù)又是0了嗎

徐阿富老師 解答

2018-12-18 20:40

你好，反正有盈余就用不到這個金額，按照累計數(shù)來

趙文軍 追問

2018-12-18 20:43

盈余是虧損的意思嗎

徐阿富老師 解答

2018-12-18 20:44

盈余是有利潤，不是虧損

趙文軍 追問

2018-12-18 22:06

那老師說的這句話你好，，反正有盈余就用不到這個金額，按照累計數(shù)來，是什么意思

徐阿富老師 解答

2018-12-18 22:12

就是有盈余，就不填這個附表三和主表的減免所得額這個了

徐阿富老師 解答

2018-12-18 22:13

不是，我說錯了，是虧損，就不用填這個附表三和主表的減免所得額這個了，不好意思，讓你多糾結(jié)了

趙文軍 追問

2018-12-18 22:25

就是說唯獨12行的本年累計金額是不用累計合計，是嗎，

徐阿富老師 解答

2018-12-18 22:29

你好，有所得額就填填附表030，虧損所得額為負(fù)數(shù)，就不用填附表030.附表填了，13欄會自動帶出，12欄是本年累計數(shù)啊，

趙文軍 追問

2018-12-18 23:28

2018年第一季度預(yù)繳所得稅794.39，因為當(dāng)時還沒有做2017年匯算清繳，所以不能用彌補以前年度虧損，導(dǎo)致我預(yù)交了794.39所得稅，再不考慮調(diào)增調(diào)減的情況下，最后匯算清繳是不是就退我794.39，因為匯算清繳的時候也有彌補虧損的

徐阿富老師 解答

2018-12-19 04:42

你好，是的，匯算清繳虧損的話可以退回的

趙文軍 追問

2018-12-19 07:54

匯算清繳主表里也有一欄 減免所得稅額，這個什么時候填

徐阿富老師 解答

2018-12-19 08:41

你好，填了附表，主表會自動帶出這個數(shù)據(jù)

趙文軍 追問

2018-12-19 08:57

匯算清繳的時候是盈利了10000.但有彌補以前年度虧損，那最后導(dǎo)致我這794.39還是負(fù)數(shù)，那還是要退稅給我嗎？可不可以這樣理解，只要有彌補虧損，只要我的盈利金額小于等于彌補金額就可以退稅？

徐阿富老師 解答

2018-12-19 09:08

你好，先彌補虧損，之后反應(yīng)多交的可以退稅的

趙文軍 追問

2018-12-19 09:10

退稅的流程是怎么樣的

趙文軍 追問

2018-12-19 09:15

退稅一般是不是很麻煩？稅務(wù)局肯退燒嗎

徐阿富老師 解答

2018-12-19 09:27

你好，現(xiàn)在不麻煩的，匯算清繳結(jié)束會通知的，帶上公章執(zhí)照就可以去辦

趙文軍 追問

2018-12-19 09:34

有規(guī)定退稅在多少金額內(nèi)不查賬

徐阿富老師 解答

2018-12-19 09:42

你好，這個沒有規(guī)定，