不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 11:27

我們是外貿(mào)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍有寫自營(yíng)和代理各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口，這句話是不是已經(jīng)包含所有的商品啦

三寶老師 解答

2018-12-19 11:29

你的想法是正確的。

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 11:37

那是能退還是不能退呢，不知道稅局那邊同不同意啊

三寶老師 解答

2018-12-19 11:40

你們?nèi)绻巧a(chǎn)型企業(yè)，按道理應(yīng)該是可以退的，具體你最好和當(dāng)?shù)囟悇?wù)局進(jìn)行溝通。如果是貿(mào)易型外貿(mào)企業(yè)，肯定沒問題

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 11:44

我們當(dāng)時(shí)備案的是外貿(mào)企業(yè)，不是生產(chǎn)型的

三寶老師 解答

2018-12-19 11:51

那肯定沒問題?？梢酝硕惖?/p>

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 11:56

那老師出口產(chǎn)生的運(yùn)費(fèi)是否也要以認(rèn)證，免退稅呢

三寶老師 解答

2018-12-19 11:58

貿(mào)易型公司只有免和退，沒有抵這一說。出口產(chǎn)生的運(yùn)費(fèi)不可以抵退

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 11:59

那就是就我們從武漢到國外的港口運(yùn)費(fèi)就算對(duì)方開了增值稅專票我們也不可以抵和退？

三寶老師 解答

2018-12-19 12:00

不可以。所以一般運(yùn)費(fèi)都是開普票

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 12:15

有稅法文件規(guī)定嗎，老師！

三寶老師 解答

2018-12-19 12:17

稅法文件到國家稅務(wù)總局網(wǎng)站上查詢、下載

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 13:23

但是不知道是那個(gè)文件號(hào)啊

三寶老師 解答

2018-12-19 13:29

你可以按照關(guān)鍵字索引查找。一般是增值稅相關(guān)的，你關(guān)鍵字為增值稅。國稅總局網(wǎng)站文庫很全

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 13:34

這個(gè)范圍太大，我剛剛搜索有1000多條關(guān)于增值稅的信息，老師能直接告訴下我的文件號(hào)？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:38

不好意思，我手頭也沒有文號(hào)。你實(shí)在要找，關(guān)鍵字，營(yíng)改增、運(yùn)費(fèi) 試試。要是還不行，你去當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門咨詢吧，他們對(duì)文件應(yīng)該吃的很透

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 13:44

那如果運(yùn)費(fèi)抵扣不了，開具的專票會(huì)計(jì)分錄如何做？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:48

借：運(yùn)費(fèi)    借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅金   貸：銀行存款

借：運(yùn)費(fèi)    貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅金轉(zhuǎn)出

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 13:59

那我收到發(fā)票的當(dāng)月認(rèn)證后馬上做增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？申報(bào)時(shí)增值稅主表14欄和附表二第23欄都要填進(jìn)去？

三寶老師 解答

2018-12-19 14:14

對(duì)，你說的對(duì)，認(rèn)證當(dāng)月就處理

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 14:17

那老師再問一個(gè)問題，報(bào)增值稅收入時(shí)我主表和附表一是填在那一欄，請(qǐng)教！

三寶老師 解答

2018-12-19 14:27

收入？表一得第8-9行（四）免稅銷售額  附表1的第18行，第3欄 、免稅貨物及加工修理修配勞務(wù)

不會(huì)游泳的魚 追問

2018-12-19 14:29

好的，收入附表一的第18行，未開具發(fā)票那里嗎？還有老師我聽有的人說進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出有的填表二的第14欄和第23欄是針對(duì)不同的業(yè)務(wù)來填寫，請(qǐng)問如何區(qū)分呢？

三寶老師 解答

2018-12-19 14:36

第18行，如果是開票的填在第三欄，如果沒開票的填在第五欄。  至于表二的14和23， 你根據(jù)實(shí)際情況來啊，是免稅項(xiàng)目還是其他情況，要根據(jù)你的業(yè)務(wù)實(shí)際情況啊。