小圖圖姐 追問(wèn)

2018-12-19 11:03

未開(kāi)票負(fù)數(shù)，開(kāi)票正數(shù)處理，老師您可以說(shuō)詳細(xì)一點(diǎn)嗎？職場(chǎng)小白哈

佟老師 解答

2018-12-19 11:09

就是你申報(bào)時(shí)，因?yàn)槟惆言瓉?lái)未開(kāi)票的現(xiàn)在開(kāi)票了，所以未開(kāi)票的是負(fù)數(shù)，開(kāi)票就當(dāng)這月新發(fā)生的，這樣你能明白嗎

小圖圖姐 追問(wèn)

2018-12-19 11:14

那做賬時(shí)候就把之前的分錄沖銷(xiāo)了，重新用新開(kāi)的發(fā)票做分錄，確認(rèn)收入嗎？

佟老師 解答

2018-12-19 11:18

你是已經(jīng)做沖銷(xiāo)分錄了嗎？要是做了就重新做一下

小圖圖姐 追問(wèn)

2018-12-19 11:20

之前的無(wú)票收入是分兩個(gè)季度申報(bào)的，公司是小規(guī)模。兩個(gè)季度收入都沒(méi)有超9W，當(dāng)時(shí)是沒(méi)有稅款的。如果現(xiàn)在把之前的沖銷(xiāo)了，現(xiàn)在一次性以全額重新入賬的話就會(huì)超9W，那這個(gè)是需要交納增值稅款嗎

佟老師 解答

2018-12-19 11:21

你不是沖了未開(kāi)，現(xiàn)在開(kāi)票嗎？不應(yīng)該產(chǎn)生稅金的

小圖圖姐 追問(wèn)

2018-12-19 11:22

賬你可以不做調(diào)整，你要做未開(kāi)票負(fù)數(shù)，開(kāi)票正數(shù)處理，您這句話的是意思，我只要把這個(gè)變化體現(xiàn)在報(bào)表里就可以了嗎？申報(bào)的時(shí)候未開(kāi)票填負(fù)數(shù)沖回，開(kāi)票填正數(shù)。那還是會(huì)涉及到增值稅的問(wèn)題是嗎？

佟老師 解答

2018-12-19 11:24

是的，就是申報(bào)表發(fā)生變化，不涉及增值稅的

小圖圖姐 追問(wèn)

2018-12-19 11:24

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2018-12-19 11:25

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，希望我的解答滿意，謝謝！！