迪恩 追問(wèn)

2018-12-19 12:08

我這么做是對(duì)的？
142513.85是我們多繳在稅局上期留抵稅額，是做貸方的應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

三寶老師 解答

2018-12-19 12:10

留抵的不用做憑證，在賬面自然反應(yīng)

迪恩 追問(wèn)

2018-12-19 13:11

可是我有留抵的稅，抵消了，因?yàn)樵鲋刀悰](méi)有繳過(guò)，所以附加稅也不用繳，實(shí)際也沒(méi)有繳，那還需要計(jì)提附加稅嗎？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:17

沒(méi)有交增值不用交附加。附加稅是按照實(shí)際繳納增值稅來(lái)計(jì)算繳納的

迪恩 追問(wèn)

2018-12-19 13:38

請(qǐng)問(wèn)每月要計(jì)提所得稅嗎？
所得稅是按季度計(jì)提還是12月份再提還是每月計(jì)提？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:40

企業(yè)所得稅按季度計(jì)提申報(bào)

迪恩 追問(wèn)

2018-12-19 13:42

是先計(jì)提所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？

三寶老師 解答

2018-12-19 13:44

先結(jié)轉(zhuǎn)損益，結(jié)出了損益才好計(jì)提所得稅。

迪恩 追問(wèn)

2018-12-19 13:57

請(qǐng)問(wèn)這個(gè)是怎么回事？
我在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)出現(xiàn)這個(gè)，意思是企業(yè)是虧損的？

三寶老師 解答

2018-12-19 14:03

損益科目為0，表示你這個(gè)會(huì)計(jì)期間沒(méi)有發(fā)生收入、成本、費(fèi)用

迪恩 追問(wèn)

2018-12-19 14:28

老師，剛才發(fā)現(xiàn)，第三季度申報(bào)的企業(yè)所得稅是負(fù)數(shù)，那我還需不需要做負(fù)數(shù)的所得稅分錄？

三寶老師 解答

2018-12-19 14:33

所得稅是負(fù)數(shù)不用做啊