Fionayue 追問

2018-12-19 16:34

我的發(fā)票同時也收到了

汪晨老師 解答

2018-12-19 16:53

你好！同時收到了，同時確認收入就可以了

Fionayue 追問

2018-12-20 09:04

老師，我咨詢的有問題，我們租賃的辦公室，付了房租，物業(yè)費，水電費，當(dāng)月同時為我們開了發(fā)票，月底需要攤銷的

汪晨老師 解答

2018-12-20 09:07

你好！房租進預(yù)付賬款，按月攤銷

Fionayue 追問

2018-12-20 09:23

先做：預(yù)付賬款。貸：銀行存款

汪晨老師 解答

2018-12-20 12:56

你好！是的！先做  借  預(yù)付賬款  貸  銀行存款  攤銷  借  管理費用  貸  預(yù)付賬款

Fionayue 追問

2018-12-20 17:37

老師 那我就是：
借：預(yù)付賬款--房租、物業(yè)費、水電費
       應(yīng)交稅費--進項稅
      貸：銀行存款--

月底攤銷：
借：研發(fā)支出--
      主營業(yè)務(wù)支出--
      貸：預(yù)付賬款--

這個位置我有點不動：我做第一次的：預(yù)付賬款是價稅分離吧；攤銷的時候，我是按照總的金額攤銷？

汪晨老師 解答

2018-12-20 17:42

你好！全部按照加稅合計支付分?jǐn)?。能抵扣的，價稅分離

Fionayue 追問

2018-12-20 17:50

我入賬時，取得專票，就是價稅分離，記賬！月底攤銷，是按照總的金額對嗎？

汪晨老師 解答

2018-12-20 17:55

你好！例如收到116  借  預(yù)付賬款100 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）16貸 銀行存款116   分?jǐn)偘凑?00分?jǐn)?。即價稅分離后的金額分?jǐn)偂?/p>

Fionayue 追問

2018-12-20 17:56

明白了，老師！我就是這個位置不太理解，謝謝！

汪晨老師 解答

2018-12-20 17:57

不客氣！滿意請給！

汪晨老師 解答

2018-12-20 17:57

不客氣！滿意請給五星好評！