淡然 追問

2018-12-20 08:39

繳納暖氣費(fèi)的憑證這些都可以入賬？

鄒老師 解答

2018-12-20 08:40

你好，可以入賬，但是沒有發(fā)票，匯算清繳就需要做納稅調(diào)增處理

淡然 追問

2018-12-20 08:42

老師，那個(gè)用誰的名字簽的合同就算作給他的福利費(fèi)嗎？不是公司與對(duì)方簽的合同，可以直接轉(zhuǎn)給出租方嗎？

鄒老師 解答

2018-12-20 08:43

你好，可以算作職工福利費(fèi)
應(yīng)當(dāng)以公司名義簽訂合同才是的，這樣費(fèi)用才可以計(jì)入公司核算，才可以給出租方轉(zhuǎn)賬支付費(fèi)用款項(xiàng)的

淡然 追問

2018-12-20 08:48

老師，是必須算作職工福利費(fèi)，還是可以算作也可以不計(jì)入職工福利，如果計(jì)入職工福利，那么就會(huì)牽涉到并入個(gè)稅的申報(bào)吧

鄒老師 解答

2018-12-20 08:48

你好，屬于福利費(fèi)，需要并入個(gè)人所得申報(bào)個(gè)人所得稅的

淡然 追問

2018-12-20 08:52

老師，如果走福利費(fèi)，需要計(jì)提嗎，會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2018-12-20 08:52

你好，需要計(jì)提的 
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)      貸；銀行存款等科目

淡然 追問

2018-12-20 08:54

老師，那我在9月份發(fā)生過福利費(fèi)  當(dāng)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用~福利費(fèi)  貸銀行存款  但是申報(bào)個(gè)稅時(shí)我并入工資申報(bào)了  這個(gè)情況  我怎么處理

鄒老師 解答

2018-12-20 08:55

你好，沖銷之前的分錄，然后做計(jì)提，發(fā)放分錄

淡然 追問

2018-12-20 09:06

老師，你看我的分錄對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-12-20 09:10

你好，最后一筆分錄，借方是7000，而不是負(fù)數(shù)7000

淡然 追問

2018-12-20 09:11

哦，那這些分錄后面都需要附什么憑證？

鄒老師 解答

2018-12-20 09:12

你好，這些分錄，可以共用一張費(fèi)用發(fā)票 作為附件

淡然 追問

2018-12-20 09:15

等于說我現(xiàn)在沖銷計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄可以9月份當(dāng)時(shí)銀行支付的回單和當(dāng)時(shí)購買東西的發(fā)票

鄒老師 解答

2018-12-20 09:19

你好，是的，是這個(gè)意思

淡然 追問

2018-12-20 09:25

只需要把9月份福利費(fèi)會(huì)計(jì)原始憑證的復(fù)印件附這幾筆分錄的后面？

鄒老師 解答

2018-12-20 09:35

你好，是的，是這樣處理