
一般計稅,有分包,預繳增值稅減去分包額在預繳,分包單位又開了專票給我們抵扣,預繳減了,專票這部分又抵了,不是抵重了百分之2
答: 哈哈,這是兩種計稅方式,最后找齊。打個比方:企業(yè)所得稅預繳時抵了成本費用,匯繳再抵一次;那也沒重啊。
一家小規(guī)模工程公司分包了工程出去,分包方開了發(fā)票給我們,我們又開了發(fā)票給客戶,金額是一樣的,分包方也預繳了增值稅和附加稅我們開的發(fā)票還要預繳增值稅和附加稅嗎,是不是分包方預繳了,我們可以抵扣該怎么做賬
答: 你好,需要預交增值稅,附加稅 你們不可以抵扣 借;主營業(yè)務成本 貸;應付賬款 借;應收賬款等科目 貸;主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
假設建筑總包單位工程在異地,分包提供了專用發(fā)票,去稅務局抵減了分包部分銷售額交的2%預繳增值稅金,那么是用總銷售額的9%交剩余增值稅,還是是否可以直接認證進項稅進項抵扣?
答: 一般計稅的,可以直接認證進項稅額進行抵扣。


黎黎 追問
2018-12-20 09:52
岳老師 解答
2018-12-21 09:23