王小妞 追問(wèn)

2018-12-20 10:50

后期，我們用欠的錢抵房租，這怎么做分錄

王小妞 追問(wèn)

2018-12-20 10:53

還有，我們這有個(gè)儲(chǔ)值卡銷售，這儲(chǔ)值卡四個(gè)店通用，沒(méi)法區(qū)分儲(chǔ)值卡是不是我們店銷售出去的，收銀臺(tái)也有記錄，這個(gè)怎么做分錄？

王小妞 追問(wèn)

2018-12-20 10:57

欠的錢抵房租
銷售借其他應(yīng)收款  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
房租借管理費(fèi)用   貸其他應(yīng)付款
抵的時(shí)候  借其他應(yīng)付款   貸其他應(yīng)收款
這樣寫(xiě)符不符合規(guī)定

meizi老師 解答

2018-12-20 11:04

你好  如果是同一個(gè)人發(fā)生的其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收款  可以互相沖抵的 借方其他應(yīng)付款貸方其他應(yīng)收款 摘要寫(xiě)秦楚就可以

王小妞 追問(wèn)

2018-12-20 11:06

好的，那個(gè)儲(chǔ)值卡的銷售怎么做分錄呢
謝謝老師了

meizi老師 解答

2018-12-20 11:08

你銷售出去的 做借方銀行貸方預(yù)收賬款 消費(fèi)的話   借方預(yù)收賬款 貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

王小妞 追問(wèn)

2018-12-20 11:10

我們店后來(lái)一直沒(méi)有夠買過(guò)儲(chǔ)值卡，都是別的分店賣的，顧客拿我們店來(lái)消費(fèi)的

王小妞 追問(wèn)

2018-12-20 11:11

購(gòu)買
我們這是加盟店，總店制作儲(chǔ)值卡，我們買過(guò)來(lái)

meizi老師 解答

2018-12-20 11:27

你們門店都是獨(dú)立核算 還是非獨(dú)立核算  是總店一起出報(bào)表做賬的嗎

王小妞 追問(wèn)

2018-12-20 11:29

獨(dú)立核算

meizi老師 解答

2018-12-20 11:33

門店自己出報(bào)表？？？分兩項(xiàng)業(yè)務(wù)處理：
1）收到購(gòu)買會(huì)員卡的錢
借：庫(kù)存現(xiàn)金 等
貸：預(yù)收賬款-會(huì)員卡
發(fā)生消費(fèi)了做收入
借：預(yù)收賬款-會(huì)員卡
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
2）相互之間的收款和確認(rèn)消費(fèi)，用往來(lái)款處理。例如，“在A店充值到B店消費(fèi)”
A 店
借：預(yù)收賬款-會(huì)員卡
貸：應(yīng)付賬款-B 店
B店
借：應(yīng)收賬款-A 店
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
將來(lái)A店與B店之間結(jié)算一下。如果獨(dú)立核算，應(yīng)該把A店收到的錢轉(zhuǎn)給B店