樂樂 追問

2018-12-20 11:03

是的，認(rèn)證，申報(bào)時(shí)我填進(jìn)表二了，但是銷項(xiàng)是0，分錄是該怎么做

郭老師 解答

2018-12-20 11:05

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)

樂樂 追問

2018-12-20 11:31

但是以前的會(huì)計(jì)認(rèn)證發(fā)票那筆她都沒有做分錄，也要補(bǔ)錄回來嗎

郭老師 解答

2018-12-20 11:35

你好，需要補(bǔ)

樂樂 追問

2018-12-20 16:08

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，當(dāng)月不用繳納增值稅，月末不是不用編制會(huì)計(jì)分錄嗎？

郭老師 解答

2018-12-20 16:09

你好，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以
不用做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄

樂樂 追問

2018-12-20 16:28

好繞懵圈就是說認(rèn)證發(fā)票那筆分錄不用做的意思嗎？我看到以前的銷項(xiàng)額是0，進(jìn)項(xiàng)是800，把進(jìn)項(xiàng)800認(rèn)證了，認(rèn)證發(fā)票800他們就不做分錄

郭老師 解答

2018-12-20 16:30

你好，認(rèn)證了需要做賬的，借庫存商品進(jìn)項(xiàng)貸銀存，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
做到這里就可以了，你不做賬上和報(bào)表的數(shù)據(jù)能一致？

樂樂 追問

2018-12-20 17:16

借：庫存 進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行這筆購入時(shí)已經(jīng)做過了，購進(jìn)的進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)月就認(rèn)證了，就是申報(bào)抵扣發(fā)票統(tǒng)計(jì)表這筆

郭老師 解答

2018-12-20 17:20

你好，你月末不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)嗎？不結(jié)轉(zhuǎn)就做到這筆