阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 19:22

汽車運(yùn)輸公司，成本是油費(fèi)，過(guò)路費(fèi)，修理費(fèi)之類的。11月份發(fā)生的成本，12月份才開(kāi)發(fā)票，確認(rèn)收入。怎樣處理成本和收入一

鄒老師 解答

2018-12-20 19:26

你好，你可以把11月份發(fā)生的成本放到12月份再入賬 就是了

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 19:28

但11月份發(fā)生的成本，有銀行存款支付，也有現(xiàn)金支付

鄒老師 解答

2018-12-20 19:28

你好，支付可以先計(jì)入預(yù)付賬款核算，然后在12月份計(jì)入成本
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；預(yù)付賬款

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 19:30

有4輛車，分開(kāi)設(shè)二級(jí)明細(xì)嗎

鄒老師 解答

2018-12-20 19:32

你好，你是指在固定資產(chǎn)下面設(shè)置明細(xì)？

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 19:33

預(yù)付帳款下設(shè)明細(xì)

鄒老師 解答

2018-12-20 19:34

你好，不需要在預(yù)付賬款下面根據(jù)車輛設(shè)置明細(xì)，可以根據(jù)收款方單位名稱設(shè)置預(yù)付賬款明細(xì)

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 19:38

那車輛的折舊，那我做預(yù)付帳款，下個(gè)月轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)成本

鄒老師 解答

2018-12-20 19:39

你好，折舊借方不是預(yù)付賬款的，可以在取得收入的情況下，計(jì)提2個(gè)月的折舊

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 19:42

您的意思是折舊這個(gè)月不提，下個(gè)月有收入再

鄒老師 解答

2018-12-20 19:43

你好，只能是這樣變通處理的

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 20:07

預(yù)付石油公司5萬(wàn)元的油費(fèi)，但發(fā)票沒(méi)來(lái)，發(fā)生了2萬(wàn)元油耗，要計(jì)入成本，那怎樣處理

鄒老師 解答

2018-12-20 20:08

你好
借；預(yù)付賬款   貸；銀行存款  5萬(wàn)  
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸；預(yù)付賬款   2萬(wàn)

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 20:09

發(fā)票來(lái)了后，怎樣處

鄒老師 解答

2018-12-20 20:28

你好
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；預(yù)付賬款 2萬(wàn)，這個(gè) 就是取得發(fā)票的分錄

阿黎 追問(wèn)

2018-12-20 20:29

但是一直沒(méi)有取得發(fā)票，成本怎樣

鄒老師 解答

2018-12-20 20:32

你好，沒(méi)有取得發(fā)票，就做無(wú)票成本，匯算清繳予以調(diào)整就是了