阿妹 追問

2018-12-21 15:05

嗯，老師，我上個(gè)月發(fā)工資時(shí)的分錄應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬～貸銀行存款等，我寫成了借管理費(fèi)用～工資，現(xiàn)在我怎么調(diào)整過來呢？把之前的借方分錄怎么沖掉呢？

馬老師 解答

2018-12-21 15:07

你是不是沒有計(jì)提工資？？知己做了發(fā)放的？？

阿妹 追問

2018-12-21 15:10

計(jì)提了，計(jì)提的是對(duì)的，借管理費(fèi)用～工資，貸應(yīng)付職工薪酬～工資

馬老師 解答

2018-12-21 15:15

哦哦，那你這樣借應(yīng)付職工薪酬   借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這樣調(diào)整一下就合適了！

阿妹 追問

2018-12-21 15:16

噢噢，老師，我有一個(gè)月的利息0.04元，我沒把銀行利息用負(fù)數(shù)寫在借方，而是直接寫在貸方了，現(xiàn)在需要調(diào)整過來嗎？如需要，怎么寫分錄呢？

馬老師 解答

2018-12-21 15:18

那你結(jié)轉(zhuǎn)損益后科目余額表有余額嗎？？利潤(rùn)表都合適？？

阿妹 追問

2018-12-21 15:21

老師，好像是有問題哎，利潤(rùn)表的財(cái)務(wù)費(fèi)用本年累計(jì)金額一直掛著-0.04，是不是不對(duì)??？我是個(gè)財(cái)務(wù)小白，剛接觸財(cái)務(wù)，所以有很多不明白的問題，現(xiàn)在可以糾正過來嗎？

馬老師 解答

2018-12-21 15:32

那就要沖銷 ，費(fèi)用類貸方報(bào)表去不上數(shù)，所以一直用借方負(fù)數(shù)。你要調(diào)整！

阿妹 追問

2018-12-21 15:33

老師，怎么調(diào)整呢？還請(qǐng)老師明確告知 
銀行存款利息不是公司收入嗎？為啥要寫成負(fù)數(shù)呢？

馬老師 解答

2018-12-21 15:43

是因?yàn)檐浖庉?，貸方去不上他的數(shù)據(jù)在軟件里，手工做賬的話是正確的。一做一筆調(diào)整 借財(cái)務(wù)費(fèi)用  正數(shù)    借財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)

阿妹 追問

2018-12-21 15:45

老師，如果報(bào)表出來發(fā)現(xiàn)有的憑證分錄錯(cuò)了，還可以糾正嗎？或者說結(jié)帳前怎么檢查自己做的分錄有沒有問題呢？

馬老師 解答

2018-12-21 15:46

看你的科目余額表，你對(duì)每個(gè)月的數(shù)字都有印象，例如損益類的科目月末沒有余額，如果有肯定有問題。