小楊 追問(wèn)

2018-12-24 09:14

老師，我去年沒(méi)有計(jì)提是今年計(jì)提的補(bǔ)發(fā)這塊

郭老師 解答

2018-12-24 09:15

你好，那就做今年的工資，去年的賬你修改不了了，補(bǔ)報(bào)不上

小楊 追問(wèn)

2018-12-24 09:21

需要做以前年度損益調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2018-12-24 09:22

你好，不用，你可以做今年的計(jì)提，做今年的工資，當(dāng)作今年的工資

小楊 追問(wèn)

2018-12-24 09:25

老師，能詳細(xì)和我說(shuō)說(shuō)補(bǔ)發(fā)的工資為什么不入以前年度呢

郭老師 解答

2018-12-24 09:27

你好，之前的賬你沒(méi)法修改了，補(bǔ)發(fā)的這個(gè)不能申報(bào)個(gè)稅了，申報(bào)不了你個(gè)稅不能稅前扣除，白白支出這塊費(fèi)用，還有今年做了以前年度損益調(diào)整也不能抵扣今年的費(fèi)用

小楊 追問(wèn)

2018-12-24 09:54

老師，我們補(bǔ)發(fā)的這塊工資已經(jīng)去稅局補(bǔ)繳個(gè)稅了

郭老師 解答

2018-12-24 10:00

你好，幾月份補(bǔ)的，今年補(bǔ)的有滯納金吧

小楊 追問(wèn)

2018-12-24 10:04

今年11月份補(bǔ)的，是的，有滯納金

郭老師 解答

2018-12-24 10:05

你好，那需要用以前年度損益調(diào)整科目做

小楊 追問(wèn)

2018-12-24 10:06

老師，我沒(méi)有明白你和我說(shuō)的這塊業(yè)務(wù)，我們是補(bǔ)發(fā)去年工資我當(dāng)時(shí)沒(méi)有計(jì)提，我就想問(wèn)問(wèn)今年怎么做帳還需要補(bǔ)提嗎？

郭老師 解答

2018-12-24 10:07

你好，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付職工薪酬貸銀存

小楊 追問(wèn)

2018-12-24 10:13

你好，不用，你可以做今年的計(jì)提，做今年的工資，當(dāng)作今年的工資        老師我不明白這塊你說(shuō)的什么意思？是可以列入今年的費(fèi)用？

郭老師 解答

2018-12-24 10:14

你好，你沒(méi)有交滯納金的，做今年的費(fèi)用，報(bào)今年的個(gè)稅，一切安今年的工資走賬