小小馬 追問

2018-12-24 17:26

老師 是這樣，我們公司現(xiàn)在要注銷了，需要填18年年報，我們自己的利潤表里所得稅費用那一項有個金額，那我在填年報的時候這個該怎么處理呢，是調(diào)增還是調(diào)減

鄒老師 解答

2018-12-24 17:31

你好，不需要針對利潤表的所得稅費用這個科目做調(diào)增或調(diào)減 啊 
是與平時匯算清繳一樣，哪些需要調(diào)整，就填寫附表予以調(diào)整就是了 
比如福利費，業(yè)務招待費等

小小馬 追問

2018-12-24 17:35

但是這樣的話稅務局那邊系統(tǒng)里的應納稅所得額和我們自己第四季度利潤表應納稅所得額對不上，我們費用沒有調(diào)增或調(diào)減的  都是實際發(fā)生

鄒老師 解答

2018-12-24 17:36

你好，沒有調(diào)增或調(diào)減，怎么系統(tǒng)里面的應納稅所得額與你利潤表的利潤總額凈利潤不一致呢？