趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 18:47

那拿回來(lái)的藍(lán)字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)上要蓋作廢章嗎，我這邊以紅字發(fā)票做賬嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:24

如果是開(kāi)具的紅字發(fā)票 拿回來(lái)的藍(lán)字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)上不要蓋作廢章 紅字發(fā)票要做賬

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 19:27

為什么不用蓋作廢章，這發(fā)票不是等于作廢了嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:32

當(dāng)月開(kāi)具當(dāng)月作廢 你隔月了 不做作廢處理 應(yīng)該開(kāi)具紅字發(fā)票做賬務(wù)處理

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 19:35

那我收回的藍(lán)字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)如何處理

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:39

跟紅字發(fā)票一起放在紅字分錄后面做附件

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 19:39

好的

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 19:40

像這樣的情況我直接可以沖減收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅的嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:41

可以根據(jù)紅字發(fā)票直接沖減收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 19:41

但對(duì)方并沒(méi)有退貨，那我主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不沖點(diǎn)也可以嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:43

你后面還要開(kāi)具藍(lán)字發(fā)票  主營(yíng)業(yè)務(wù)成本可以不沖減

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 19:50

現(xiàn)在這個(gè)月我開(kāi)了藍(lán)字發(fā)票50000，紅字發(fā)票10000，那我申報(bào)增值稅申報(bào)表的時(shí)候，銷(xiāo)項(xiàng)稅附表是填40000還是50000

bamboo老師 解答

2018-12-24 19:57

藍(lán)字發(fā)票50000，紅字發(fā)票10000 銷(xiāo)項(xiàng)稅附表是填40000

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 20:01

那我這個(gè)月藍(lán)字發(fā)票沒(méi)有開(kāi)過(guò)，但開(kāi)了紅字發(fā)票10000，那我申報(bào)表里怎么填

bamboo老師 解答

2018-12-24 20:07

在附表一開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票列按負(fù)數(shù)填寫(xiě)申報(bào) 只不過(guò)是負(fù)數(shù)填列 一般不建議這樣開(kāi)具 系統(tǒng)申報(bào)的有時(shí)候會(huì)不通過(guò)

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 20:10

那怎么操作

bamboo老師 解答

2018-12-24 20:14

不建議單獨(dú)開(kāi)負(fù)數(shù) 一般情況下 正數(shù)發(fā)票開(kāi)具的金額大于或者等于負(fù)數(shù)發(fā)票金額

趙文軍 追問(wèn)

2018-12-24 20:54

那像發(fā)生銷(xiāo)售退回的，那怎么辦，還不能開(kāi)具紅字發(fā)票嗎

bamboo老師 解答

2018-12-24 20:55

沒(méi)說(shuō)不可以 只是說(shuō)申報(bào)的時(shí)候偶爾會(huì)遇到不能通過(guò)的情況 要去大廳 不是絕對(duì)的