伍九蓉 追問

2018-12-24 19:22

轉(zhuǎn)出納帳戶怎么做分錄？

maize老師 解答

2018-12-25 09:03

你報銷的時候做借xx貸其他應(yīng)付款-出納。

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:10

那出納手上的銀行存款日記帳本上怎么寫？

maize老師 解答

2018-12-25 09:16

不做，不是公司賬號支出錢不做賬。

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:17

確實是用的公司公款啊

maize老師 解答

2018-12-25 09:18

但是你們不是公司銀行直接支付出去的

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:47

你理解正確，意思就是公款沒有在對公帳戶，是法人帳戶管理公款

maize老師 解答

2018-12-25 09:52

是的，需要是公司賬號支付的才可以做銀行日記賬。

伍九蓉 追問

2018-12-25 09:57

意思是我們不做【銀行存款日記帳本】也不算違規(guī)，但是我在做憑證的時候借貸方還是要把銀行存款這個科目列入對嗎？

maize老師 解答

2018-12-25 10:02

不是，你們沒通過公司的賬號你做賬咋做貸銀行存款，這個銀行存款下面只能掛去公司去銀行開戶賬號不能掛個人賬號。

伍九蓉 追問

2018-12-25 10:05

那咋弄？

maize老師 解答

2018-12-25 10:06

做其他應(yīng)付款掛上個人名字。

伍九蓉 追問

2018-12-25 10:15

恩，那我假設(shè)私人帳上就是銀行存款已做了幾個月的憑證了，我現(xiàn)在可不可以做一張憑證把銀行存款轉(zhuǎn)入個人賬戶，再來做繼續(xù)按老師你指點的這樣去做分錄更正過來呢。因為我們從來從進對公帳戶，我就假設(shè)了是銀行存款。

maize老師 解答

2018-12-25 10:20

需要這么處理調(diào)整過來那你們做賬不是按銀行流水做賬啊？那你余額對的上嗎？

伍九蓉 追問

2018-12-25 12:21

老師，不好意思，我上班給耽誤回復(fù)了，是個人流水收和支做的帳，余額現(xiàn)在沒問題（也就是說算帳是正確的），當(dāng)時只是把法人帳戶上的款當(dāng)成了對公帳號的銀行存款做的會計分錄。老師你說得對，因為我們才創(chuàng)業(yè)還加之自己又不是專業(yè)會計，并且也沒請專業(yè)會計。我怎么按你的方法調(diào)整過來呢。若不調(diào)整，應(yīng)該是違法的對嗎？

maize老師 解答

2018-12-25 12:27

這個是做賬錯誤，也不算違法，你賬需要按準(zhǔn)則做賬才可以。