李蓓 追問

2018-12-26 13:51

一般情況下發(fā)生招待費，做所得稅匯算清繳時要調整的，我這個開辦費里的招待費到時要不要調整

maize老師 解答

2018-12-26 13:57

需要調你這個需要設置三級科目，你匯算i清繳是按三級科目填寫。

李蓓 追問

2018-12-26 13:59

招待費是按收入比例列支的，我沒有收入，難道要全部調出來

maize老師 解答

2018-12-26 14:01

按發(fā)生額60%可以稅前扣除，40%需要調出去。

李蓓 追問

2018-12-26 14:03

還要不超過收入的5‰

李蓓 追問

2018-12-26 14:04

零收入不是要全

李蓓 追問

2018-12-26 14:04

零收入不是要全調整

maize老師 解答

2018-12-26 14:07

不看這個收入你們沒有收入籌建期只看發(fā)生額60%。

李蓓 追問

2018-12-26 14:08

哦，謝謝

李蓓 追問

2018-12-26 14:09

還有招待費里的進項稅額比較小，我可以不抵扣全記入費用

maize老師 解答

2018-12-26 14:13

可以，這個不能抵扣你認證話只能進項稅額轉出。

李蓓 追問

2018-12-26 14:15

沒有認證

maize老師 解答

2018-12-26 14:18

那就直接價稅合計做招待費就可以。