芬芳典雅 追問

2018-12-27 11:01

老師請(qǐng)問這月續(xù)費(fèi)己付了，稅務(wù)局要先備案下月才能扺扣，這月管理費(fèi)用要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)一減免稅款里去嗎

阿水老師 解答

2018-12-27 11:09

學(xué)員你好，
下月再做分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費(fèi)用400

芬芳典雅 追問

2018-12-27 12:20

那這月結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用了怎么辦

阿水老師 解答

2018-12-27 12:24

學(xué)員你好，
本月末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的應(yīng)該是將
管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤吧。

芬芳典雅 追問

2018-12-27 12:49

是呀，

芬芳典雅 追問

2018-12-27 12:52

下月再分錄，管理費(fèi)用重復(fù)做了吧

阿水老師 解答

2018-12-27 12:53

學(xué)員你好，
不一樣啊。
下月的話，沖減管理費(fèi)用，在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。

芬芳典雅 追問

2018-12-27 13:30

請(qǐng)問老師分錄能做一遍給我看嗎

阿水老師 解答

2018-12-27 13:34

學(xué)員你好，
比如當(dāng)月你做，
借：管理費(fèi)用400
貸：庫存現(xiàn)金OR銀行存款400
當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)損益了，
借，本年利潤，
貸，管理費(fèi)用
次月做：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費(fèi)用400
結(jié)轉(zhuǎn)損益：
借：管理費(fèi)用400
貸：本年利潤400

芬芳典雅 追問

2018-12-27 14:48

哦謝謝老師