宋生老師 解答

2018-12-26 17:14

您好！你們公司本身是做什么的呢。這個業(yè)務(wù)外帳上難處理。

小灰灰 追問

2018-12-26 17:28

就是幫客戶代交專利費，官費專利局開票給客戶，代交的費用我們自己開票，這種正常的，不用外賬吧

宋生老師 解答

2018-12-26 17:29

您好！這種正常的，可以計入外帳，你只是提供服務(wù)。把服務(wù)費做收入就好了

小灰灰 追問

2018-12-26 17:32

分錄怎么寫嗎，那我要提供什么證明，從私賬出去的是幫別人代交的費用嗎？因為專利局開的是客戶的名稱的發(fā)票。

宋生老師 解答

2018-12-26 17:37

您好！你借其他應(yīng)收款 貸銀行存款
不過你這個確實會有這個問題。平不了。如果要做。你收到錢的時候借銀行存款 貸其他應(yīng)付款。然后其他應(yīng)付跟其他應(yīng)收沖減。

小灰灰 追問

2018-12-26 17:48

這個有稅務(wù)上面的問題嗎，公賬進(jìn)，私賬出，私賬出的那邊，我可以附上專利局開的發(fā)票的，不過是開的別人公司名字的發(fā)票，不知怎么可不可以？

宋生老師 解答

2018-12-27 11:39

你好！嚴(yán)格來講，當(dāng)然是不可以的了。你這樣操作本身就不規(guī)范

小灰灰 追問

2018-12-27 14:23

那幫別人代交的費用，怎樣才算規(guī)范呢，怎么操作？

宋生老師 解答

2018-12-27 14:36

你好！嚴(yán)格說起來，就是不能代交。如果你一定要代交是可以，不要走私賬。
比如你幫老板代付了一筆錢，你借其他應(yīng)收款 貸現(xiàn)金就好了。